Как вернуть подоходный налог с зарплаты

Как вернуть подоходный налог с зарплаты

как вернуть подоходный налог с зарплаты

Актуально на: 15 июля 2019 г.

Обычно вопрос о возврате НДФЛ, который ранее был удержан с доходов физлица, возникает в тех случаях, когда у гражданина появляется право на имущественный или социальный вычет. Ведь стандартные вычеты – детские (пп. 4 п. 1 ст. 218 НК РФ) и недетские (пп. 1, 2 п. 1 ст. 218 НК РФ) – как правило, работнику предоставляет работодатель. И мало кому приходится отдельно обращаться за ними в ИФНС.

Соответственно, подать на возмещение подоходного налога могут в первую очередь те, кто потратился на образование, лечение (пп. 2, 3 п. 1 ст. 219 НК РФ), либо купил жилье (пп. 3 п. 1 ст. 220 НК РФ). Социальный вычет может быть также предоставлен и при некоторых других тратах. Например, если вы делали пожертвования на благотворительность (пп. 1 п. 1 ст. 219 НК РФ).

Кстати, в Интернете часто встречается вопрос, можно ли вернуть подоходный налог с покупки автомобиля. Ответ на него отрицательный, нельзя.

Какую сумму подоходного налога можно вернуть

По общему правилу сумма возвращаемого НДФЛ определяется, как сумма ваших расходов (жилищных, образовательных и т.д.), но в пределах максимального лимита, умноженная на 13%. То есть в НК для вычетов установлены ограничения по сумме.

Например, социальный вычет на обучение ребенка не может превышать 50 000 руб. (пп. 2 п.1 ст. 219 НК РФ). И даже если вы потратили на его образование гораздо больше денег, вычет предоставят в размере 50 000 руб. Налоговый вычет в 3-НДФЛ отразится также в сумме 50 000 руб.

А вернуть вы сможете максимум 6500 руб. налога (50 000 руб. х 13%). 

Как вернуть подоходный налог за год

По окончании того года, в котором возникли ваши расходы и по доходам которого вы хотите заявить вычет, нужно направить декларацию по форме 3-НДФЛ (утв. Приказом ФНС России от 03.10.2018 N ММВ-7-11/569@) и комплект документов в свою ИФНС по месту жительства.

 Срок подачи декларации 3-НДФЛ на вычет не установлен (кроме случаев, когда помимо вычета в 3-НДФЛ вы декларируете доходы, с которых должны уплатить налог).

Но не забудьте, что заявление на возврат налога, прилагаемое к декларации, может быть подано  в течение 3 лет с момента его уплаты (п.7 ст.78 НК РФ).

Какие документы подавать на возврат подоходного налога

Документы для возврата подоходного налога – это прежде всего документы, подтверждающие ваши расходы, из-за которых у вас в принципе появилось право на вычет. Это договоры и платежные документы.

Как уже было отмечено, к обязательным документам относится и декларация по форме 3-НДФЛ. Она должна быть оформлена за тот период, по доходам которого вы заявляете вычет.

Бланк декларации на возврат подоходного налога 

Составление декларации на возврат подоходного налога проще всего сделать в программе ФНС России. Ее можно скачать с сайта налоговой службы.

Еще один документ, который надо будет направить налоговикам, – это заявление на возврат подходного налога (Приложение № 8 к Приказу ФНС России от 14.02.2017 N ММВ-7-8/182@). В нем нужно указать, в том числе реквизиты счета, на который вы хотели бы получить возврат НДФЛ.

Как подавать документы на возврат подоходного налога в ИФНС

Подать документы в инспекцию вы можете лично, либо направив их по почте ценным письмом с описью вложения. При представлении документов по почте обычно налоговикам направляют оригинал декларации, заявление на возврат налога и копии остальных документов. В этом случае сотрудники ИФНС вправе запросить у вас представить им оригиналы.

Источник: https://glavkniga.ru/situations/k501247

Как вернуть налог 13 % НДФЛ

как вернуть подоходный налог с зарплаты

Практически каждый человек, получающий зарплату, видит разницу между начисленными средствами и тем, что он получает на руки в виде “живых денег”. Определенный процент с заработной платы списывается в качестве подоходного налога. И, конечно, возникает закономерный вопрос, существуют ли способы компенсировать хотя бы часть этих денег.

Действительно, в нашей стране действует закон, согласно которому определенные расходы гражданина РФ могут компенсироваться за счет возврата подоходного налога в размере 13%. А это дает немалую экономию.

Когда можно вернуть налог 13% НДФЛ

  1. Возврат налога может быть осуществлен в ситуации, если налог по каким-то причинам был начислен в большей сумме по месту вашего трудоустройства. Другими словами, вы имели законное право на возврат 13% НДФЛ, но налоговый сбор все равно был удержан из заработной платы.

    Произойти это могло, если:

  • в бухгалтерии по месту вашего трудоустройства была допущена ошибка;
  • вы не предоставили в бухгалтерии необходимый пакет документов, подтверждающий ваше право на снижение налоговой нагрузки по подоходному налогу (речь идет о стандартных вычетах, указанных в ст. 218 НК РФ

В таких ситуациях подоходный налог возвращается через бухгалтерию на вашем предприятии.

  1. В течение года у вас были расходы, которые позволяют вам вернуть подоходный налог с части израсходованных средств или полной их суммы. Получить вычеты вы сможете, если:
  • в течение года купили землю или жилую недвижимость (об этом сказано в пп. 3 и 4 ст. 220 НК РФ;
  • имели определенные расходы, связанные с обучением или лечением (это регламентировано пп. 2 и 3 ст. 219 НК РФ.

Возврат 13% НДФЛ в этих ситуациях осуществляется непосредственно органом ФСН после проверки обратившегося налогоплательщика на право получить подобный вычет. Сам вычет вы сможете получать по месту вашего трудоустройства после получения от Налоговой службы соответствующего уведомления или же оформить получение вычета через ФСН в конце года, в течение которого у вас возникли указанные выше расходы.

  1. Получить право не платить подоходный налог гражданин РФ также может в том случае, если он в течение года сделал дополнительные вложение в пенсионные накопления. Вернуть 13% НДФЛ в такой ситуации можно только в ФСН.

Как сделать возврат подоходного налога на детей

Подать заявление на возврат 13% НДФЛ может по месту своего трудоустройства оба родителя или опекуна в том случае, если:

  • ваша семья пополнилась в текущем году;
  • у вас в семье есть ребенок-инвалид (или несколько таких детей);
  • ваш ребенок в возрасте от 18 до 24 лет получает высшее образование на стационаре.

Родитель также может претендовать на “двойной” детский вычет в том случае, если он растит ребенка в одиночку (и тому есть документальное подтверждение) или второй родитель откажется в письменном заявлении от получения налогового вычета.

Если в течение года вы не получали налоговые вычеты на детей, в конце года вам необходимо обратиться в орган ФСН, чтобы вернуть 13% НДФЛ в соответствии с п. 4 ст. 218 НК РФ. в налоговую инспекцию предоставляют справки о доходах по форме 2-НДФЛ с мест вашего трудоустройства, декларация о доходах по форме 3-НДФЛ, а также необходимые документы на детей (справки об инвалидности, справки с мест учебы, свидетельства о рождении и пр.).

Возврат подоходного налога по месту вашего трудоустройства осуществляется в течение 3 месяцев с даты подачи соответствующего заявления. Органы ФСН, если заявление на возврат 13% НДФЛ вы подали в налоговую инспекцию, в течение 3 месяцев осуществляют проверку поданной вами декларации и только потом в течение месяца делают соответствующие выплаты.

Источник: https://www.kredito24.ru/content/kak-vernut-nalog-13-ndfl/

Порядок возмещения (возврата) НДФЛ при покупке квартиры

как вернуть подоходный налог с зарплаты

Возмещение НДФЛ при покупке квартиры может быть произведено через территориальную ИФНС путем зачисления денег на расчетный счет налогоплательщика или через работодателя в виде неудержания с зарплаты налога при ее выплате. Рассмотрим как вернуть подоходный налог из бюджета через работодателя, какие документы потребуются для возврата средств через налоговиков, а также алгоритм заполнения декларации 3-НДФЛ для представления в ФНС

Как вернуть 13 процентов от покупки квартиры?

2 способа вернуть НДФЛ с покупки квартиры

Какие документы нужны, чтобы получить вычет НДФЛ при покупке квартиры?

Как заполнить налоговую декларацию?

Как подавать документы на получение имущественного вычета?

Итоги

Как вернуть 13 процентов от покупки квартиры?

С 2014 года порядок возврата 13 процентов от покупки квартиры немного изменился: теперь имущественный вычет можно использовать несколько раз (при приобретении нескольких объектов недвижимости) в пределах 260 тыс. руб. Этот лимит составляет 13% от максимальной суммы вычета на стоимость недвижимости, которая не может превышать 2 млн руб.

Если жилье было приобретено (построено) за счет кредитных средств, налогоплательщик вправе возместить сумму оплаченных банку процентов, но не более 390 тыс. руб.

Многократный возврат НДФЛ при покупке квартиры смогут совершить только те налогоплательщики, которые не использовали данную налоговую льготу ранее, поскольку до 2014 года таким вычетом можно было воспользоваться лишь 1 раз в жизни, независимо от стоимости объекта.

Следует учесть еще один нюанс: возмещение НДФЛ при покупке квартиры может быть произведено только в размере фактического удержанного или же самостоятельно уплаченного физическим лицом налога с доходов. То есть если лицо не получает доход и с него не удерживается подоходный налог, то и источника для возмещения налога нет.

Право на налоговый вычет обеспечено подп. 3 п. 1 ст. 220 НК РФ. Стандартной процедурой для реализации права на имущественный вычет является обращение в налоговую службу по месту регистрации налогоплательщика.

При этом потребуется собрать пакет необходимых документов (подп. 6 п. 3 ст. 220 НК РФ) и передать их в ИФНС. Срок ожидания для проведения выплаты составляет 4 месяца, из которых 3 отводится на проведение камеральной проверки (п. 2 ст.

88 НК РФ) и 1 — на произведение непосредственно выплаты (п. 6 ст. 78 НК РФ).

Для возмещения налога должно быть выполнено несколько условий:

  • физлицо должно быть плательщиком налога с доходов в размере 13%;
  • вычет дается только по приобретенной в России недвижимости;
  • для расчета за объект использовались личные средства налогоплательщика либо деньги, выданные ему по ипотечной ссуде;
  • стороны сделки купли-продажи не являются близкими родственниками либо иными связанными лицами.

Время, прошедшее после приобретения недвижимости, для получения имущественного вычета значения не имеет, однако вернуть можно только тот НДФЛ, который был перечислен в бюджет за последние 3 года.  

При этом налогоплательщику потребуется сдать декларацию по форме 3-НДФЛ за 3 года с целью подсчета суммы уплаченного за этот период налога. Поможет вам в этом статья «Как заполнить декларацию 3-НДФЛ за 3 года?».

Право на использование имущественного вычета предоставляется также родителям не достигшего совершеннолетия ребенка, если именно для него приобретается квартира.

2 способа вернуть НДФЛ с покупки квартиры

Налогоплательщику предоставляется право выбора способа, как вернуть НДФЛ с покупки квартиры:

  • Если сумма уплаченного ранее налога с полученных доходов позволяет физлицу воспользоваться правом на имущественный вычет сразу, то быстрее получить все средства можно будет через ИФНС. Для этого в заявлении следует указать такой способ возврата налога, как перечисление на свой банковский счет.
  • Использовать свое право на имущественный вычет налогоплательщик сможет и другим способом. Предоставляя своему работодателю (работодателям) выданное ИФНС уведомление о подтверждении права воспользоваться возмещением НДФЛ при покупке квартиры, работник может рассчитывать на получение зарплаты без удержания налога в размере 13%. Если положенная сумма не была целиком использована, то остаток неиспользованного вычета переносится на следующий налоговый период.

Преимуществом второго способа является то, что налогоплательщику не надо ждать окончания налогового периода для зачисления вычета налоговой, ведь можно начать пользоваться льготой уже в том же году, когда была приобретена недвижимость (п. 8 ст. 220 НК РФ). Кроме того, документы для получения имущественного вычета у работодателя налоговые инспекторы будут проверять в течение 30 дней (вместо 3 месяцев, если вы желаете получить возврат налога в ИФНС).

Источник: https://nalog-nalog.ru/ndfl/vychety_ndfl/poryadok_vozmeweniya_vozvrata_ndfl_pri_pokupke_kvartiry/

Подоходный налог (НДФЛ) за работников в 2019 году

Налоговые агенты – это лица, на которых возложена обязанность по исчислению, удержанию налогов с налогоплательщиков и их дальнейшему перечислению в государственный бюджет.

В России налоговыми агентами признаются:

  • российские организации;
  • индивидуальные предприниматели;
  • нотариусы, занимающиеся частной практикой;
  • адвокаты, учредившие адвокатские кабинеты;
  • обособленные подразделения иностранных компаний.

Подавляющее большинство налоговых агентов России составляют индивидуальные предприниматели и организации, являющиеся работодателями.

Работодатели, выступая в роли налоговых агентов, обязаны с доходов, выплачиваемых своим сотрудникам, рассчитывать, удерживать и перечислять в бюджет НДФЛ.

При этом подоходный налог (НДФЛ) работодатели должны удерживать в полной мере как с выплат сотрудникам, работающим по трудовым договорам, так и с выплат физическим лицам по договорам гражданско-правового характера.

Порядок расчета НДФЛ

НДФЛ за работника рассчитывается по следующей формуле:

НДФЛ = (Доход работника за месяц – Налоговые вычеты) x Налоговая ставка

Подоходный налог рассчитывается по окончанию каждого месяца нарастающим итогом с начала налогового периода (т.е. учитываются суммы налогов удержанные в предыдущих месяцах). Налоговым периодом признается календарный год.

При расчёте НДФЛ учитывается весь доход, который работодатель выплачивал своему сотруднику в течение календарного месяца, за исключением тех доходов, которые по закону НДФЛ не облагаются (ст. 217 НК РФ).

Налоговая ставка для расчёта подоходного налога составляет 13% (практически для всех доходов выплачиваемых сотрудникам) или 30% (в случае выплат иностранным работникам). С 2015 года при выплате дивидендов применяется налоговая ставка 13%.

При расчёте подоходного налога величина налоговой базы может быть уменьшена на сумму налоговых вычетов. Применять налоговые вычеты можно только для доходов, облагаемых по ставке 13% (за исключением дивидендов).

Порядок и сроки уплаты НДФЛ в 2019 году

Работодатели обязаны удерживать и перечислять НДФЛ один раз по итогам каждого месяца. Делать это необходимо не позднее следующего дня, после выплаты зарплаты (при окончательном расчёте дохода работника за месяц).

Согласно трудовому законодательству зарплата должна выплачиваться не реже чем один раз в полмесяца, то есть как минимум два раза в месяц (аванс + зарплата). С октября 2016 года изменились сроки выплаты заработной платы.

Если ранее работодатель мог выдавать ее в любой промежуток времени, но не реже 2 раз в месяц, то теперь заработная плата должна быть перечислена сотруднику не позднее 15 числа следующего месяца.

Несмотря на то, что аванс является частью зарплаты, непосредственно в день выплаты аванса НДФЛ удерживать не нужно.

С 2016 года НДФЛ с отпускных, пособий и больничных стало возможным перечислять не позднее последнего числа того месяца, в котором они были перечислены сотруднику (до этого подоходный налог нужно было перечислять в день их фактической выплаты).

В случае увольнения сотрудника НДФЛ необходимо удерживать и перечислять в тот же день, когда ему был выплачен расчёт в связи с его увольнением.

Если трудовые отношения были прекращены до истечения календарного месяца, датой фактического получения дохода считается последний день работы, за который работнику начислен доход.

Выплаты по договорам гражданско-правового характера не относятся к оплате труда и регламентируются не ТК РФ, а Гражданским кодексом.

В соответствии с этим, датой фактического получения дохода считается день выплаты дохода по договору ГПХ (в том числе и для выплаченных авансов).

Поэтому НДФЛ с авансов и выплат по договорам ГПХ, необходимо удерживать и перечислять в день их фактической выплаты.

Как оплатить НДФЛ

Удержанный с сотрудника НДФЛ работодатель должен перечислять в бюджет налогового органа, в котором он состоит на учёте. Узнать банковские реквизиты своего налогового органа можно при помощи этого сервиса.

Организации, имеющие обособленные подразделения, должны перечислять удержанный подоходный налог, как по месту нахождения главного офиса, так и по месту нахождения каждого из подразделений.

В 2019 году работодателям для перечисления НДФЛ необходимо применять такой же КБК, что и в 2018 году:

КБК 182 1 01 02010 01 1000 110.

Обратите внимание, уплата НДФЛ за счёт средств работодателя не допускается.

Учет и отчётность работодателей по НДФЛ

В слайдерах ниже перечислены виды отчетности, которую необходимо сдавать за работников по НДФЛ.

Работодатели обязаны вести внутренний учёт выплаченных доходов, предоставленных налоговых вычетов, а также исчисленных и удержанных сумм НДФЛ по каждому сотруднику. Делать это необходимо в регистрах налогового учета.

Законом форма налогового регистра не утверждена, поэтому организации и ИП должны самостоятельно разработать свою форму этого документа (cкачать образец).

Ежегодно, до 1 апреля, работодатели обязаны (на основании данных заполняемых в налоговых регистрах) по каждому своему сотруднику составить и передать в ИФНС справки по форме 2-НДФЛ. Cправки 2-НДФЛ за работников с доходов, которых не получилось удержать НДФЛ в 2019 году, необходимо подать до 2 марта 2020 года.

Ежеквартально работодатели должны сдавать расчет 6-НДФЛ. Крайний срок подачи – последнее число первого месяца следующего квартала.

Источник: https://www.malyi-biznes.ru/nalogi-za-rabotnikov/ndfl/

Ставки налогов на зарплату в 2020 году: таблица

Ставки налогов на зарплату в 2020 году изменились. Размер налогов определяется в зависимости от категории получателей и вида начислений. Чтобы не допустить ошибок используйте актуальную таблицу налоговых ставок.

Все отчисления с зарплаты в 2020 году

Работодатель перечисляет в бюджет и внебюджетные фонды более 40% заработка россиян. Как складывается эта цифра? Структура отчислений представляет собой следующие позиции:

  1. НДФЛ. Это 13% от суммы заработной платы, удерживаемый в стандартной ситуации. Например, при обложении доходов иностранца или нерезидента России, ставка по налогу намного выше.
  2. Страховые взносы в ФНС. Это 30%, начисляемых работодателем за счет собственных средств. Сумма страхового обеспечения не удерживается из заработка россиян. Взносы распределяются так:
  • ОПС — это 22% на формирование будущей пенсии;
  • ОМС — 5,1% за счет отчислений финансируется система здравоохранения России;
  • ВНиМ — 2,9% — эти платежи обеспечивают выплату пособий и больничных;
  1. Страховые взносы в ФСС. Платежи на травматизм определяются в зависимости от класса профессионального риска, установленного в специальной оценке условий труда (СОУТ). Процент отчислений определяется на календарный год, равен 0,2-8,5%.

Отметим, что для каждого из вида налоговых платежей предусмотрены особые условия применения. Например, для страховых взносов по ВНиМ и ОПС предусмотрены лимиты. А в части НДФЛ, чиновники ввели налоговые вычеты, которые сокращают размер налога.

Бухгалтерская программа «Бухсофт» рассчитает налоги с зарплаты в несколько кликов. Программа сформирует платежки с верными реквизитами — просто и удобно. Программа интуитивно понятна. Оказываем круглосуточную поддержку.

Перейти в программу БухСофт

НДФЛ: ставки в 2020 году

НДФЛ с зарплаты — это основной налоговый платеж, за счет которого формируется государственная казна. Его еще называют налогом с доходов. Удерживаемые с доходов населения налоги аккумулируют доходную часть бюджета.

На 2020 год предусмотрено следующие ставки налога: 9%, 13%, 15%, 30% и 35%. Но к вознаграждениям за труд применяют лишь две ставки:

  • 13% — это норматив обложения доходов налоговых резидентов;
  • 30% — это норма для налогообложения выплат в пользу нерезидентов РФ.

Напомним, что резидентами России считаются те граждане, которые проживают в нашей стране не менее 183 дней за последние 12 календарных месяцев. Поэтому, зарплата иностранцев, временно пребывающих в РФ, облагается по ставке 30% НДФЛ. Но и в данном правиле есть исключения. Трудовые доходы нерезидента облагают по ставке 13%, если:

  1. Иностранец работает по патенту.
  2. Иностранный гражданин — это высококвалифицированный специалист.
  3. Нерезидент является участником Госпрограмм (Указ Президента № 637).
  4. Беженцы и переселенцы.

Обратите внимание, что НДФЛ по ставке 30% рассчитывается отдельно по каждой выплате и без уменьшения на сумму вычетов (п. 4 ст. 210, п. 3 ст. 226 НК РФ).

Налоговые вычеты по НДФЛ

В отношении обложения доходов предусмотрены специальные льготы. Это налоговые вычеты. Суммы, которые исключаются при исчислении подоходного налога. Применение вычета — уменьшает сумму НДФЛ, удерживаемого с заработной платы. Льготы могут применять только резиденты РФ, и только в доходам, облагаемым по ставке в 13%.

Всего предусмотрено шесть видов вычетов по НДФЛ:

  1. Стандартные. Предоставляются на самого налогоплательщика или на его несовершеннолетних детей.
  2. Социальные. Льготы на лечение, обучение и покупку медицинских препаратов. Можно вернуть 13% от суммы, уплаченной на социальные нужды.
  3. Профессиональные. Применяются при обложении профессиональных доходов.
  4. Имущественные. Привилегия позволяет вернуть НДФЛ с суммы, потраченной на покупку или строительство жилья. Льгота распространяется и на уплату процентов по ипотеке.
  5. Инвестиционные. Сумма вычетов позволяет вернуть подоходный налог по операциям по индивидуальным инвестиционным счетам.
  6. Убытки по операциям с ценными бумагами и финансовыми инструментами. Позволяет учесть убытки прошлых периодов, при исчислении налога в текущем периоде.

Оформить льготы можно в ИФНС, по истечении календарного года. Но можно и не дожидаться окончания налогового периода, а заявить на вычет работодателю.

Страховые взносы: ставки в 2020 году

Правила применения тарифов по страховому обеспечению закреплены в 34 главе НК РФ. Взносы исчисляются на все категории трудовых доходов. Не подлежат обложению пособия по болезни, государственные стипендии и пособия, выплаты компенсационного характера, и иные категории начислений, назначенные не в рамках трудовых отношений.

ОПС

Сумма взносов на обязательное пенсионное страхование равна 22% со всех вознаграждений за труд. При достижении лимита — размер тарифа снижается до 10%. В 2019 году лимит составил 1 150 000 рублей. В 2020 году ставка будет снижаться, когда совокупные трудовые доходы превысят 1 292 000 рублей.

Взносы ОПС начисляют в рамках трудовых и гражданско-правовых отношений. В зависимости от категории страхователя и вида деятельности, к начислению могут применяться пониженные или дополнительные тарифы. Значения специальных тарифов смотрите в таблице: ставки налогов на зарплату в 2020 году.

ОМС

Взносы на обеспечение системы здравоохранения начисляют со всех категорий вознаграждений за труд. К начислению принимают выплаты по трудовых и гражданско-правовым договорам. Размер тарифа стандартный — 5,1%. Лимитов и понижения ставки не предусматривается в течение отчетного периода.

Некоторые категории страхователей вправе не уплачивать взносы на ОМС. Все виды льготников перечислены в ст. 427 НК РФ.

ВНиМ

За счет взносов ВНиМ оплачиваются государственные пособия и выплаты по временной нетрудоспособности и по материнству. Данная категория страхования исчисляется исключительно в рамках трудовых отношений. Например, если сотрудник принят в компанию по договору ГПХ или подряда, то взносы ВНиМ за него платить не нужно.

Тариф страхования равен 2,9% — для россиян, и 1,8% — для доходов иностранных граждан. Действует лимит. При достижении доходов 865 000 рублей в 2019 году, и 912 000 рублей в 2020 году, тариф снижается до 0%.

Плата на травматизм

Тариф взноса на травматизм начисляют с доходов по трудовым договорам. Но если в договоре гражданско-правового характера включен пункт об обязательном начислении платы на травматизм, то их придется платить в ФСС.

Сумма социального страхования определяется в зависимости от класса профессионального риска. Тариф колеблется от 0,2% до 8,5%. Но чтобы получить скидку по взносам, страхователю необходимо подтвердить основной вид деятельности. Если компания не подаст документы в ФСС до 14 апреля, то контролеры вправе установить максимальный тариф.

Когда платить налоги и взносы с зарплаты

Чиновники установили конкретные сроки для уплаты отчислений в государственный бюджет. Например, страховое обеспечение необходимо перечислить в ФНС и ФСС до 15 числа месяца, следующего за месяцем начисления.

Например, взносы за февраль 2020 года следует заплатить до 15 марта 2020 года. Но так как это выходной день, срок оплаты переносится на первые рабочие сутки. То есть, крайняя дата оплаты взносов за февраль 2020 года — до 16.03.2020 года.

Для расчетов с бюджетов по НДФЛ предусмотрены иные правила:

  • Налог с зарплаты — перечислите в ФНС не позднее дня, следующего за днем выплаты дохода;
  • НДФЛ с отпускных и больничных — не позднее последнего дня месяца, в котором был выплачен больничный или отпускные.

Если день уплаты налога выпадает на нерабочий или выходной день, то перечислить НДФЛ нужно в первый рабочий день после. Если общая сумма удержанного налога меньше 100 руб., в этом месяце ее не нужно перечислять в бюджет. Она прибавляется к сумме налога, подлежащей уплате в следующем месяце текущего года, но не позднее декабря (п. 8 ст. 226 НК РФ).

Срок уплаты налогов с аванса

Работодатели обязаны выплачивать зарплату не реже, чем два раза в месяц. Авансовая выплата теперь называется — заработная плата за первую половину месяца. НДФЛ и взносы с аванса платить не нужно. Рассчитайте суммы отчисления при окончательном расчете за отработанный месяц.

Отчисления с зарплаты в 2020 году

Вид отчислений с зарплаты Ставка
НДФЛ 13% – для резидентов, иностранцев высококвалифицированных специалистов, трудящихся в РФ по патенту, иностранцев из ЕАЭС
30% – для нерезидентов
Пенсионные взносы 22% – с доходов, не превышающих 1 150 000 руб.
10% – с доходов свыше 1 150 000 руб.
Медицинские взносы 5,10%
Социальные взносы на случай болезни и материнства 2,9% – с доходов до 865 000 руб. (1,8% — для иностранцев, которые временно пребывают в России и не являются высококвалифицированными специалистами);
0% – с доходов свыше 865 000 руб.
Взносы на травматизм От 0,2% до 8,5% — определяется в зависимости от класса риска, установленного по СОУТ

Пониженные тарифы страховых взносов

Страхователи Тарифы Условия и основания применения тарифов
Автономные учреждения на УСН, основной вид деятельности которых назван в пп. 5 п. 1 ст. 427 НК РФ В течение 2017 — 2018 гг.:на ОПС — 20,0%;на ОМС — 0%;на случай ВНиМ — 0% Подпункт 5 п. 1, пп. 3 п. 2, п. 6 ст. 427 НК РФ
Аптечные учреждения, имеющие лицензию на фармацевтическую деятельность, на ЕНВД Подпункт 6 п. 1, пп. 3 п. 2 ст. 427 НК РФ
Учреждения, осуществляющие деятельность в сфере информационных технологий В течение 2017 — 2023 гг.:на ОПС — 8,0%;на ОМС — 4,0%;на случай ВНиМ:2,0%;1,8% — с выплат иностранным гражданам (лицам без гражданства), временно пребывающим в РФ (кроме высококвалифицированных специалистов) Подпункт 3 п. 1, пп. 1.1 п. 2, п. 5 ст. 427 НК РФ
Страхователи, производящие выплаты членам экипажей судов, зарегистрированных в Российском международном реестре судов В течение 2017 — 2027 гг.:на ОПС — 0%;на ОМС — 0%;на случай ВНиМ — 0% Подпункт 4 п. 1, пп. 2 п. 2 ст. 427 НК РФ

Дополнительные тарифы страховых взносов

Условия Класс условий труда Подкласс условий труда Дополнительный тариф в отношении выплат в пользу физических лиц, которые заняты на работах, указанных
в п. 1 ч. 1 ст. 30 Закона о страховых пенсиях в п. п. 2 — 18 ч. 1 ст. 30 Закона о страховых пенсиях
Отсутствует спецоценка условий труда (актуальная аттестация рабочих мест) 9% 6%
Имеется актуальная аттестация рабочих мест Оптимальный 1
Допустимый 2
Вредный 3.1 2%
3.2 4%
3.3 6%
3.4 7%
Опасный 4 8%
Имеется спецоценка условий труда Оптимальный 1 0%
Допустимый 2 0%
Вредный 3.1 2%
3.2 4%
3.3 6%
3.4 7%
Опасный 4 8%

Подпишитесь на «Упрощенку» на полгода, а читайте 12 месяцев!

До 16 декабря действует самая выгодная акция при подписке на журнал «Упрощенка» — годовая подписка по цене полугодия. Торопитесь оплатить счет. Подарок за подписку — книга «Упрощенка. Годовой отчет 2019».

16 декабря — последний день акции

Источник: https://www.26-2.ru/art/355285-stavki-nalogov-na-zarplatu

Инструкция: как подать заявление на налоговый вычет

Возврат налога положен один раз в жизни. Причем человек должен получать официальный доход, который облагается 13-процентным налогом. Вы не получите возврат, если вам платят неофициально, в обход налоговой, или если единственный доход – это пенсия (она налогами не облагается). При «белой» зарплате или если, например, вы сдаете квартиру в аренду и декларируете свой доход, то сможете вернуть свои 13%.

Как получить налоговый вычет, купив квартиру?

Можно ли вернуть государству налоговый вычет и получить новый?

2. Рассчитайте, какую сумму вы можете вернуть

Вы можете вернуть 13% от 2 млн рублей, потраченных на покупку или строительство жилья. А если вы брали ипотечный кредит, то еще 13% от суммы процентов по ипотеке (тут максимум – 3 млн). Получается, что государство может вернуть вам максимум 260 тысяч за покупку и 390 тысяч за проценты по ипотеке.

Если вы за год не отдали столько налогов с доходов, чтобы вернуть всю положенную после покупки сумму (например, с вашей зарплаты работодатель за год отчислил 80 тысяч рублей, то есть 13% от годового оклада, а вернуть вам должны 260 тысяч), то возврат налога растягивается на несколько лет.

3. Соберите документы

Для оформления налогового вычета необходимо подготовить:

  • заполненную декларацию 3-НДФЛ;
  • заявление на возврат налогового вычета;
  • документ, подтверждающий получение собственности (например, свидетельство о государственной регистрации права, акт купли-продажи и т. д.);
  • документы, подтверждающие факт расхода (копии платежных документов);
  • документ, подтверждающий уплату вами подоходного налога на отчетный период (справка 2-НДФЛ);
  • документ, удостоверяющий личность.

Если вы подаете заявление на возврат налогового вычета не за один, а за несколько лет, нужно подготовить пакет документов за каждый год. При этом то, что вычет делается по одному и тому же объекту, не играет роли.

Можно ли получить налоговый вычет повторно?

Мешает ли продажа квартиры получить налоговый вычет?

4. Вовремя подайте документы на возврат налога

По общему правилу налоговые вычеты по НДФЛ (налоги на доходы физических лиц) предоставляются тогда, когда завершается календарный год. То есть, если вы оформили право собственности на квартиру (а при покупке по ДДУ – получили акт приема-передачи квартиры) в 2018-м, то подать заявление на вычет вы можете только в следующем, 2019 году.

Если же вы купили жилье давно и ни разу не получали возврат налога, то можете подать заявление на возврат за последние три года. Для примера: если недвижимость была куплена в 2012 году, а получить налоговый вычет вы решили в 2018-м, то вернуть уплаченные налоги вы сможете за 2017, 2016 и 2015 годы.

5. Передайте документы на возврат налога лично или онлайн

Подать заявление на получение вычета можно несколькими способами:

  • принести пакет документов в ФНС по месту регистрации;
  • принести пакет документов в МФЦ;
  • подать онлайн через сайт gosuslugi.ru (необходимо иметь подтвержденную учетную запись);
  • подать онлайн через личный кабинет на сайте nalog.ru (логин и пароль от Госуслуг тут тоже действуют).

На рассмотрение заявления уходит до четырех месяцев. После этого на указанный вами расчетный счет налоговая переведет деньги.

Не пропустите:

Может ли жена получить налоговый вычет вместо меня?

Могу ли я получить возврат налога, если не работаю с 2015 года?

Как я снизил ставку по ипотеке на 4%: личный опыт

Налоги при покупке и продаже жилья: 23 полезные статьи

Статьи не являются юридической консультацией. Любые рекомендации являются частным мнением авторов и приглашенных экспертов.

Источник: https://www.domofond.ru/statya/instruktsiya_kak_podat_zayavlenie_na_nalogovyy_vychet/7279

Все способы возврата подоходного налога с зарплаты

Каким образом получить уплаченный подоходный налог, человек начинает задумываться когда у него появляется такая возможность. Налоговые вычеты, которые формируются у гражданина при наличии несовершеннолетних детей, например, производит сам работодатель, так как он является налоговым агентом работника. Это стандартная процедура и не требует участия самого рабочего. В любом случае перед непосредственным обращением в ФНС с заявлением НДФЛ, необходимо изучить все тонкости этого вопроса.

Возврат подоходного налога с зарплаты

Налоговый вычет, согласно Налоговому Кодексу России можно получить двумя способами:

  1. обратившись с заявлением в ФНС;
  2. через организацию, в которой трудоустроен гражданин.

В первом случае нужно собрать весь необходимый пакет документов и вместе с заявлением обратиться в налоговую инспекцию. Если документы заявителя все в порядке, то в течение максимум трех месяцев на указанный в заявлении банковский счет поступят средства налогового вычета.

Во втором случае для получения компенсации необходимо написать заявление и предоставить в ФНС все необходимые документы. Компенсация будет произведена за приобретение нового жилья по месту работы заявителя. После рассмотрения документов в налоговой инспекции составляют уведомление для работодателя, который необходимо занести в бухгалтерию. Компенсация в данном случае будет начислена частями и до момента полной выплаты с работника не будет удержан подоходный налог.

Компенсация за страхование договоров инвестиционного вклада

Официально трудоустроенные граждане России, перед подачей документов на возврат НДФЛ задумываются о том, на какие товары и услуги можно потратить свои сбережения, чтобы впоследствии была возможность вернуть подоходный налог с заработной платы. Кроме общеизвестных и распространенных видов компенсаций существует установленная законодательством возможность возврата налога на некоторые специфические покупки.

Для того, чтобы получить компенсацию с заработной платы в 2017 году, необходимы в обязательном порядке отчисления НДФЛ, которые производились с начала 2015 года. В том же 2015 году были внесены кардинальные поправки в Налоговый Кодекс России. Согласно нововведениям, работающие граждане могут получить компенсацию за страхование собственной жизни, при обязательном условии того, что договор был заключен на 5 лет и более.

Теперь рассмотрим за какие расходы предусмотрены выплаты компенсации в размере 13 процентов, удержанные ранее с зарплаты.

Компенсация за расходы на счет в брокерской компании

Гражданин, открывая брокерский счет, заключает договор на оказание услуг с брокерской компанией. Эта компания занимается дальнейшим ведением и необходимым обслуживанием счета. Открыть такого типа счет, который в дальнейшем позволит своему владельцу пользоваться дополнительными льготами может только человек, являющийся налоговым резидентом РФ.

Многие задаются вопросом, возможно ли получить компенсацию в виде возврата уплаченного НДФЛ при открытии и ведении счета у брокера. Конечно возможно, единственное условие для возврата НДФЛ является минимальный установленный срок, указанный в договоре с брокерской компанией должен быть не менее трех лет.

Вернуть уплаченный НДФЛ возможно 2 способами:

  1. ежегодная компенсация в размере всех уплаченных сумм, не превышающим допустимые лимиты, предусмотренные действующим законодательством РФ;
  2. возможность не платить налоги на доходы, получаемые в брокерской компании.

Инвестировав, например, 200 тысяч рублей в брокерскую компанию в течение этого года, можно получить компенсацию в виде налогового вычета в размере 26 тысяч рублей уже на будущий год. Максимальная сумма, доступная для возврата составляет 52 тысячи рублей.

Налоговый компенсация при наличии детей у работника

Налоговую компенсацию на детей могут получить родители, попечители, опекуны или приемные родители при условии того, что они трудоустроены согласно ТК РФ и за них производятся налоговые выплаты в доход государства.

Размер налоговой компенсации при наличии у работника детей регламентируется действующим законодательством и перестает выплачиваться при достижении ребенка возраста 18 лет, если он не проходит обучение по очной форме и при достижении 24 лет при обучении на очной форме.

Имущественный налоговый вычет

Имущественный вычет может быть предоставлен в том случае, если работник расходовал свои сбережения на постройку нового дома или покупку участка на территории нашей страны, на приобретение квартиры или на покрытие процентов по договору ипотечного кредитования. Максимальная сумма затрат для возможности получения имущественного вычета составляет не более двух миллионов рублей. Если сумма расходов превышает установленный лимит, налоговый резидент теряет возможность получить имущественный вычет.

Социальный вычет на лечение

Социальный вид налогового вычета может быть предоставлен работнику в том случае, если он расходовал свои сбережения на такие медицинские нужды как:

  • предоставление медицинских услуг работнику;
  • на прохождение лечения родителей, детей до 18 лет или супруга;
  • на покупку лекарств, которые назначили ему самому, родителям, супругу или несовершеннолетнему ребенку.

Предоставление компенсации в виде налогового вычета на медицинское обслуживание и приобретение лекарственных средств регулируется Налоговым Кодексом страны.

Документы, необходимые для получения подоходного налога с заработной платы

Перед тем, как запланировать свой визит в территориальный отдел налоговой инспекции, необходимо захватить с собой следующие документы:

  • индивидуальный номер налогоплательщика;
  • справку с места работы о доходах;
  • документы, подтверждающие наличие оплаты;
  • договора купли-продажи на жилье, договора с брокерской компанией, с медицинским учреждением, все документы, которые могут послужить основанием для получения НДФЛ;
  • декларацию, с указанием всех сведений о налоговом резиденте;
  • номер счета в банке для зачисления компенсации.

Для начала необходимо заполнить декларацию за отчетный налоговый период, и только потом пытаться высчитать НДФЛ с заработной платы. Если все данные были внесены правильно, то сумма выплаты налогового вычета определится автоматически.

Предоставленное гражданином заявление и остальные документы в течение трех месяцев будут проходить проверку в ФНС. После положительного решения налогового инспектора денежная компенсация будет зачислена в течение одного месяца.

Как вернуть налоги через интернет быстро и просто

На просторах интернета существуют специальные сервисы, которые помогают осуществить возврат налогов. Работник получает необходимую консультацию, специалисты помогают заполнить декларацию 3-НДФЛ. После всего этого они еще и сами онлайн отправляют все документы в налоговую инспекцию.

Отзывы про данный сервис исключительно положительные, многие остались довольны качественной и профессиональной услугой по возврату налога через интернет.

Заключение

Процедура возврата налоговых выплат не так уж и сложна, однако требует внимательного подхода к некоторым моментам, которые оговорены в Налоговом Кодексе. На самом деле таким образом можно вернуть часть потраченных средств на социальные нужды и суммы там могут быть весьма приличные. Главным требованием является то, что работник в обязательном порядке должен быть трудоустроен согласно ТК РФ и исправно платить подоходный налог.

Источник: https://nalogivmire.ru/vse-sposoby-vozvrata-podohodnogo-naloga-s-zarplaty/

Лёгкий способ получить 260 000 ⃏ от государства

Невероятно, но факт: за год налоговая забирает у вас примерно полторы зарплаты. Эти деньги можно вернуть и потратить на новый айфон или отпуск у моря. Наша пошаговая инструкция расскажет, как улучшить своё финансовое положение за счёт налогового бюджета. Кстати, это совершенно законно.

Итак, вернуть деньги можно, если в 2015 году вы:

  • купили квартиру или домик в деревне
  • платили за учёбу в школе или универе
  • лечили зубы и другие части тела

Нашли подходящий пункт? Поздравляем — государство у вас в долгу.

Сколько денег можно получить

Вы можете вернуть 13% потраченной суммы, но не больше 13% от размера официальных доходов за год. Расскажем на примере:

Вы купили однокомнатную квартиру в Зеленограде за 2 миллиона ⃏. Государство должно вернуть 13% — 260 тысяч. При этом вы зарабатываете 80 тысяч в месяц — примерно 1 миллион в год. Значит в этом году вам вернут только 13% от миллиона — 130 тысяч ⃏. Оставшиеся 130 тысяч получите в следующем году.

Ещё пара примеров:

  • поставили имплант из металлокерамики за 100 тысяч — вернёте 13
  • заплатили за учёбу сына в ВУЗе 50 тысяч — получите 6 500 ⃏

Как это работает? Все ваши доходы облагаются налогом — 13% зарплаты забирает государство. Если получаете на руки 87 тысяч, значит ваша официальная зарплата — 100 тысяч ⃏, а 13 тысяч ваш работодатель перечисляет в налоговый бюджет. Когда вы тратите деньги на жизненно важные штуки (жильё, лечение, учёба), государство по доброй воле возвращает те самые 13%. Это закон.

Главное, чтобы ваши доходы были официальными (белая зарплата, задекларированные доходы от фриланса или предпринимательства), а расходы были подкреплены документами.

Что нужно сделать

Если коротко, нужно собрать документы, отнести их в налоговую и написать заявление на возврат денег из бюджета. Максимум через 4 месяца на ваш банковский счёт поступят деньги.

Список документов зависит от того, куда вы тратили деньги. Начнём с бумажек, которые нужны в любом случае:

  1. Справка 2-НДФЛ за 2015 год — в ней отражена ваша зарплата, премии, отпускные и прочие выплаты. Эту справку нужно запросить у работодателя. Скорее всего, придётся зайти в бухгалтерию. На всякий случай, попросите несколько копий. Если работаете в двух компаниях, возьмите 2-НДФЛ из каждой.

С 2016 года выдаётся справка 2-НДФЛ нового образца. Убедитесь, что ваш бухгалтер или кадровик об этом знает. Старую справку налоговая не примет — придётся стоять в очереди второй раз.

  1. Декларация 3-НДФЛ — это специальный отчёт, в котором нужно отразить все доходы за 2015 год: зарплату, дивиденды, доходы от продажи акций и имущества, доходы от предпринимательства, фриланса и так далее. Не нужно декларировать доходы от рэкета, работорговли и те доходы, которые налоговая не сможет отследить.

Декларация простая. Её можно заполнить самостоятельно в личном кабинете налогоплательщка или при помощи программы Декларация, а можно поручить знакомому бухгалтеру. Возьмите с собой 2 копии: одну отдайте инспектору, на второй попросите поставить отметку налоговой. Если декларация затеряется в недрах бюрократической машины, у вас будет подтверждение.

  1. Заявление на возврат налога можно заполнить по шаблону с сайта nalog.ru или прямо в налоговой, пока стоите в очереди. В заявлении нужно указать реквизиты банковского счёта, на который придут деньги. Налоговая советует указывать счёт в Сбербанке — так быстрее и надёжней.

Если купили жильё

Вы можете вернуть 13% стоимости купленного жилья. Максимальная сумма, с которой вернут деньги — 2 миллиона ⃏. Даже если вы купили квартиру за 10 миллионов или пять квартир по миллиону за штуку — получите 13% от 2 миллионов. Не больше.

Есть лайфхак: можно оформить жилплощадь в долевую собственность. Покупаете квартиру за 5 миллионов пополам с супругом — каждый из вас получает 13% с двух миллионов ⃏. Итого: 260 тысяч каждому или 520 на семью.

Чтобы оформить возврат налогов при покупке жилья, нужны:

  • копия договора купли-продажи с застройщиком или собственником
  • копия документа об оплате: чека, квитанции, расписки продавца
  • свидетельство о государственной регистрации права (если ещё не зарегистрировали квартиру — сделайте это)

Если брали ипотеку, можно вернуть ещё 13% с уплаченных процентов (с трёх миллионов ⃏ максимум). Проценты с процентов, Карл! Это значит, можно получить ещё 390 тысяч. Для этого нужны:

  • копия кредитного договора с графиком платежей по ипотеке
  • справка из банка об уплаченных за год процентах
  • документы, подтверждающие оплату: обычно достаточно принести справку из банка, но некоторые налоговые требуют платёжки, лучше перестраховаться

По закону можно вернуть деньги, потраченные на ремонт жилья. Но на практике это почти бессмысленно. Во-первых, квартира должна быть с черновой отделкой — это фиксируется в акте сдачи-приёмки. Стоить при этом она должна меньше двух миллионов. Два миллиона — это максимальная сумма, с которой можно вернуть расходы на приобретение жилья. А ремонт — это та же статья расходов.

Если умудрились купить новую квартиру за полтора миллиона и ещё 500 тысяч вложили в ремонт — собирайте все чеки за отделочные материалы и за работу мастеров. Если ремонт делают частники без договора — ничего не выйдет.

Если платили за учёбу или за лечение

В этом случае максимальная сумма, с которой можно вернуть деньги — 120 тысяч ⃏. При этом лимит общий для расходов на учёбу и лечение. Допустим, в 2015 вы решили получить второе высшее и вылечили верхний ряд зубов. За семестр заплатили ВУЗу 50 тысяч, у стоматолога оставили 150. Можно ли претендовать на возврат с 200 тысяч? Нет, вам вернут 13% со 120 тысяч — 15 600 ⃏.

Лечить можно себя и семью: супруга, родителей, детей. Лимит остаётся прежним — 120 тысяч. Лечиться можно только в лицензированных российских клиниках. За БАДы и посещение знахаря-шамана деньги не вернут.

Есть отдельный список дорогостоящих медицинских услуг, на которые не распространяется лимит в 120 тысяч. Например, хирургическое лечение врождённых аномалий, наследственных болезней, трансплантация органов.

Если оплачиваете учёбу детей, общий лимит увеличивается на 50 тысяч за каждого. Учиться можно в негосударственных заведениях и даже за границей. Главное, чтобы у учителей была лицензия.

Чтобы вернуть деньги за лечение или обучение, нужны:

  • копия лицензий на право оказания медицинских или образовательных услуг
  • копии договоров на предоставление услуг
  • копии документов об оплате
  • справка из медицинского учреждения об оплате услуг (только в случае лечения)
  • копии документов, подтверждающих родство (если платили за родственников)

Если каких-то документов нет, позвоните в учреждение и попросите администратора их подготовить. Кстати, деньги можно вернуть за три последних года. Если лечились и учились в 2013, 2014 и 2015, можно попросить деньги за три года сразу.

Если коротко

Таким же способом можно вернуть деньги за благотворительность, страхование жизни и операции с ценными бумагами. Рассказывать обо всём подробно не будем — отличается только набор документов. Если будут вопросы — пишите, мы ответим.

Ещё раз перечислим, что нужно сделать:

  • получить справку 2-НДФЛ у работодателя
  • заполнить декларацию 3-НДФЛ
  • заполнить заявление на возврат налогов
  • сделать копии документов, подтверждающих расходы (договоры, лицензии, чеки, квитанции, свидетельства на право собственности)

Копии документов нужно самостоятельно заверить в таком формате: «Копия верна. Подпись. Расшифровка. Дата.» Оригиналы лучше взять с собой — на случай, если возникнут вопросы. Не забывайте паспорт.

Отправляйтесь в налоговую по месту прописки. Можно заранее записаться на определённое время через сайт налоговой. Объясните инспектору, что хотите вернуть деньги по такой-то статье расходов. Эти же действия можно проделать через Госуслуги, без визита в инспекцию. Лично знаем человека, у которого получилось сделать всё через интернет.

По закону у налоговой есть три месяца на проверку декларации и ещё месяц, чтобы перевести вам деньги. На деле, деньги могут прийти уже через месяц. Осталось решить, как их потратить :)

Отправьте эту статью своим друзьям, коллегам или сотрудникам. Они тоже вернут себе немного денежек из бюджета, а вы получите плюс в карму.

Источник: https://knopka.com/blog/124/

Возврат 13 процентов от заработной платы – как законно вернуть подоходный налог от зарплаты за прошедший год?

НДФЛ ежемесячно удерживается с зарплаты работающего лица, а также иных доходов по ставке 13 процентов.

При определенных обстоятельствах можно вернуть часть удержанного подоходного налога.

В каких случаях это возможно, куда обращаться и какие документы собрать физическому лицу, читайте в данной статье ниже.

В каких случаях возможен возврат ндфл с заработной платы?

Работающий человек платит подоходный налог ежемесячно. Самостоятельно при этом делать ничего не нужно, за работника деньги с зарплаты перечисляет работодатель по ставке 13 процентов (если речь идет о резиденте РФ). При этом заполняется платежное поручение по такому образцу.

Уплаченный за прошлый год НДФЛ можно вернуть в следующих случаях:

  1. В прошедшем году работодателем не был предоставлен в должном объеме стандартный вычет на детей.
  2. Наличие права использования имущественного вычета в связи с приобретением или постройкой жилья.
  3. Наличие права использования социального вычета по расходам на обучение и лечение.

Возврат подоходного налога за прошлый год возможен только через налоговый орган.

Для этого физическим лицом собирается необходимый комплект документов и подается в отделение ФНС по месту жительства.

На протяжении установленного периода времени налоговая рассматривает документацию на предмет возможности возврата НДФЛ в указанном объеме, после чего выдается ответ заявителю.

Если ФНС принимает положительное решение, то деньги будут возвращены в течение месяца на платежные реквизиты, указанные при подаче документов.

При отрицательном решении будет выдан мотивированный отказ в виде уведомления.

Как работающему получить 13 процентов за прошлый год по вычетам на детей?

Необходимость обращения за возвратом НДФЛ может появиться в связи с тем, что работодатель в прошлом году либо не учитывал положенный вычет на ребенка вовсе, либо делал это не весь год.

Данной льготе посвящен п.4 ст.218 НК РФ.

За прошедший год вернуть налог можно только через налоговый орган.

За счет чего появляется возможность возврата подоходного налога в данном случае?

Если у работника есть дети, то до достижения суммарного заработка с начала года 350 000 руб. он вправе рассчитывать на вычет – начисленная зарплата уменьшается на сумму вычета, после чего удерживается 13 процентов.

То есть НДФЛ удерживается с меньшей суммы за счет применения льготы.

Источник: https://azbukaprav.com/nalogi/ndfl/o-naloge/vozvrat-13-protsentov-ot-zarabotnoj-plati.html

Инструкция по возврату 3НДФЛ

В большинстве случаев о возможности вернуть часть денег с покупки жилья, обучения или лечения от государства узнают от знакомых, родственников, или через СМИ. Информации везде много, и бывает сложно разобраться, какие действия и в какой последовательности нужно предпринять, чтобы получить заветный возврат. В данной статье мы пошагово опишем процесс получения вычета у налоговых органов.

Шаг 1. Сбор документов

В зависимости от того, с каких расходов вы хотите вернуть деньги, нужно будет собрать определенный пакет документов. В основном, всё предоставляется в копиях, так как налоговая оставляет их у себя и сдает в архивы, но есть и исключения, когда предоставляются оригиналы (например, справка с работы 2-НДФЛ, справка из учебного заведения).

 Ознакомиться с перечнями документов для оформления декларации 3-НДФЛ, вы можете на нашем сайте. Они очень удобны, так как адаптированные под разные жизненные ситуации. После того как все необходимые документы собраны, заполняется сама декларация.

Шаг 2. Заполнение декларации 3-НДФЛ

 Декларацию вы можете заполнить самостоятельно, либо обратиться к нашим специалистам. В зависимости от вашей ситуации, заполняются строго определенные разделы. Информация берется из собранных документов.

ВАЖНО! Не забудьте приложить к декларации реестр документов, в котором перечислите всё, что приложите к 3-НДФЛ и заявление, где укажите реквизиты своего счета, на который налоговый орган произведет вам возврат.

3-НДФЛ подается в инспекцию по месту прописки. Сделать это можно 3 способами:

  • 1. Лично. Прийти в рабочее время и сдать документы непосредственно инспектору.
  • 2. Почтой. Отправить ценное письмо с описью вложения.
  • 3. Через ТЭРРА-Консалтинг. Просто обратиться к нашим специалистам.

Шаг 4. Получение денег

Перечисление происходит на тот счет, который указывается в заявлении. По закону, налоговая производит возврат в течении 3-4 месяцев. Чаще всего они никак не уведомляют об этом, иногда присылают письма. Поэтому самостоятельно отслеживайте поступления на ваш лицевой счет.

Источник: https://terra-k.ru/poshagovaya-instrukciya-po-vozvratu-podohodnogo-naloga/

Специалист: как подготовиться к новому подоходному налогу

В случае введения в 2018 году новой системы налогообложения Налогово-таможенный департамент будет ждать от десятков тысяч эстоноземельцев доплаты подоходного налога

ТАЛЛИНН, 25 янв — Sputnik. По данным Налогово-таможенного департамента, десятки тысяч граждан столкнутся с необходимостью доплатить подоходный налог по итогам годовой декларации о доходах, если новая система налогообложения, заявленная правящей коалицией Эстонии, вступит в силу.

Страницы соцсетей и информационные порталы Эстонии пестрят обсуждениями на тему возможной доплаты подоходного налога по итогам 2018 года. Очевидно, что ясной картины по этому вопросу нет. Sputnik Эстония решил выяснить с помощью главного бухгалтера Punamoon RMP OÜ Екатерины Долгушевой (на фото), как подготовиться к изменениям в системе налогообложения.

Пока система налогообложения не изменена, но вероятность принятия предложенных изменений в части подоходного налога весьма высока.

Считаем свой подоходный налог

По новому порядку предполагается, что не облагаемый подоходным налогом минимум повысится со 180 евро в 2017 году до 500 евро в 2018 году. Работник с заработной платой до 1200 евро брутто получит на руки на 64 евро больше и выплатит на 64 евро меньше подоходного налога.

Расчет заработной платы на примере средней заработной платы по Эстонской Республике в размере 1119 евро брутто по текущему положению и ожидаемому с 2018 года.
2017 2018
Брутто заработная плата, евро 1119,00 1119,00
Не облагаемый подоходным налогом минимум, применяемый к данной заработной плате, евро 180,00 500,00
Платеж по страхованию по безработице для работника 1,6%, евро 17,901119 * 1,6% = 17,90 17,901119 * 1,6% = 17,90
Пенсионное страхование 2%, евро 22,381119 * 2% = 22,38 22,381119 * 2% = 22,38
Ставка подоходного налога 20%, евро 179,74(1119 – 17,90 – 22,38 – 180) * 20% = 179,74 115,74(1119 – 17,90 – 22,38 – 500) * 20% = 115,74
Заработная плата нетто, то есть на руки, евро 898,981119 – 17,90 – 22,38 – 179,74 = 898,98 962,981119 – 17,90 – 22,38 – 115,74 = 962,98

К зарплатам в размере от 1200 и до 2100 евро брутто тоже будет применяться не облагаемый подоходным налогом минимум. Этот минимум будет уменьшаться по ступенчатому принципу — чем выше доход, тем меньше не облагаемый подоходным налогом минимум.

Не облагаемый подоходным налогом минимум не будет применяться к зарплатам больше чем 2100 евро в месяц. В итоге нетто-доход работника, получающего брутто-вознаграждение за труд свыше 2100 евро, уменьшится на 36 евро.

Расчет заработной платы на примере средней заработной платы по Эстонской Республике в размере выше чем 2100 евро брутто, по текущему положению и ожидаемому с 2018 года.
2017 2018
Брутто заработная плата, евро 2100,00 2100,00
Не облагаемый подоходным налогом минимум, применяемый к данной заработной плате, евро 180,00
Платеж по страхованию по безработице для работника 1,6%, евро 33,602100 * 1,6% = 33,60 33,602100 * 1,6% = 33,60
Пенсионное страхование 2%, евро 42,002100 * 2% = 42 42,002100 * 2% = 42
Ставка подоходного налога 20%, евро 368,88(2100 – 33,60 – 42 – 180) * 20% = 368,88 404,88(2100 – 33,60 – 42) * 20% = 404,88
Заработная плата нетто, то есть на руки, евро 1655,522100 – 33,60 – 42 – 368,88 = 1655,52 1619,522100 – 33,60 – 42 – 404,88 = 1619,52

«Можно заключить, что «выигрыш» от этой реформы получат те работники, чье брутто-вознаграждение за труд не превышает 1758 евро в месяц. А нетто-доход работников, чье брутто-вознаграждение за труд составляет 1758 евро в месяц, останется прежним», — заключила Екатерина Долгушева.

Определяем свой доход

— Люди, которые сегодня имеют больше одного рабочего места, добившиеся, чтобы их суммарный доход обеспечил бюджет семьи в сумме выше чем 1758 евро, рискуют оказаться в числе тех, кто будет доплачивать подоходный налог по итогам года?

— Да, судя по предварительной информации об изменении порядка вычисления суммы подоходного налога. Нетто-доход работников, чье брутто-вознаграждение в сумме составляет больше чем 1758 евро брутто в месяц, уменьшится.

В случае работы у нескольких работодателей и с суммарным брутто-окладом выше 1200 евро также появляется риск того, что сумма удержанного подоходного налога будет рассчитана неверно.

Если с заработной платы работника будет удержано подоходного налога больше, чем следует, то работник сможет раз в году вернуть переплату себе на расчетный счет, подав личную декларацию о доходах.

Гораздо менее приятна ситуация, когда с заработной платы работника в результате неверного расчета было удержано меньше подоходного налога, чем предусматривает закон. В этом случае по результатам годовой декларации о личных доходах работник должен будет перечислить «недоплаченный» налог в казну государства. Это серьезный момент, на который стоит обратить внимание людям, работающим у нескольких работодателей сразу и получающим суммарный брутто-доход свыше 1200 евро.

Не облагаемый подоходным налогом минимум — под контроль

В трудовых отношениях вопрос исчисления удержанного подоходного налога зависит от наличия заявления от работника с информацией, использовать ли не облагаемый подоходным налогом минимум. Заявление является основанием для бухгалтера, как считать подоходный налог с конкретного работника. Нет заявления — подоходный налог применяется с первого евро зарплаты.

Предполагается, что каждый человек знает о своем ожидаемом доходе за год и за месяц, а также хорошо осведомлен о том, как происходит вычисление суммы подоходного налога. К сожалению, на практике это не всегда так. Думая о предполагаемом доходе и налоговой нагрузке за год, нужно учитывать и все виды доходов: дивиденды, доход от продажи недвижимости, доход, заработанный за границей и так далее.

Предупрежден значит вооружен

— Если изменения в системе налогообложения будут приняты, когда и как можно будет получить разъяснения по новому порядку расчетов?

— За разъяснениями можно и нужно обратиться к своему работодателю или бухгалтеру. Очень хорошо работает и информационная линия Налогово-таможенного департамента: телефон для консультирования частных лиц 8800811 и адрес электронной почты fyysisik@emta.ee.

Но специалисты департамента дают консультации по уже действующим законам, то есть обратиться к ним за разъяснениями по новому порядку следует после принятия правительством изменений к закону.

Минимизируем налоговый риск

— Как подготовиться к новому порядку налогообложения в уже имеющихся трудовых отношениях и минимизировать риск доплаты подоходного налога по итогу года?

— Для того чтобы понять, как минимизировать «потери» и избежать неприятной ситуации с возвратом налога, нужно рассматривать каждый случай индивидуально.

Один вариант — платить в течение года меньше налога, получать на руки больше денег и быть готовым при пересчете раз в году внести «недоплаченный» налог в государственную казну.

Второй вариант — платить в течение года больше налога, получать на руки меньше денег и при пересчете раз в году вернуть на свой расчетный счет переплаченный налог.

СИТУАЦИЯ 1: человек предполагает, что его доход в месяц в 2018 году составит больше чем 2100 евро у одного или нескольких работодателей.РЕШЕНИЕ: разумно не подавать заявление об использовании не облагаемого подоходным налогом минимума ни у одного работодателя. Если такое заявление уже подано, то следует подать заявление о прекращении использования не облагаемого подоходным налогом минимума. Если изменение закона вступит в силу, то принять решение и оповестить работодателя нужно до 1 января 2018 года.
СИТУАЦИЯ 2: человек предполагает, что его суммарный доход в 2018 году в месяц у нескольких работодателей составит от 1200 до 2100 евро.ОДНОЗНАЧНОГО РЕШЕНИЯ НЕТ. Если человек работает у нескольких работодателей и его заработок часто меняется, подсчитать верную сумму подоходного налога невозможно. При подаче ежегодной декларации о доходах возникнет необходимость или доплаты подоходного налога, или возврата налога. Каждый должен решить для себя, как ему выгоднее и удобнее.
СИТУАЦИЯ 3: человек планирует получать весь свой доход у одного работодателя.РЕШЕНИЕ: делать ничего не надо. Риск переплатить или недоплатить подоходный налог с большой вероятностью таких людей не коснется. Начисление заработной платы и вычисление суммы налога происходит у одного работодателя, который сможет применить правильные необлагаемые минимумы.
СИТУАЦИЯ 4: человек работает у нескольких работодателей и планирует получать меньше чем 1200 евро в месяц.РЕШЕНИЕ ОСТАЕТСЯ ПОД ВОПРОСОМ. Нынешнее законодательство предполагает, что работник подает заявление об использовании не облагаемого подоходным налогом минимума только одному, основному, работодателю. Что делать, чтобы не переплатить налог в течение года, если доходы у разных работодателей составляют меньше, например, 300 евро в месяц, остается пока непонятным.

Возможные последствия изменений налоговой системы

«Считается, что удельный вес теневой экономики зависит от многих факторов: тяжести налогового бремени, эффективности налогового администрирования, сложности бюрократических механизмов, национальной специфики, состояния экономики, наличия кризиса и других факторов», — объяснила Екатерина Долгушева.

С введением нового порядка механизм исчисления подоходного налога существенно усложнится. Многие работники потеряют в нетто-доходе в течение года. Кто-то, возможно, будет заинтересован получать заработную плату «в конверте», чтобы экономить на подоходном налоге в пользу нетто-дохода.

Чтобы сохранить привычный нетто-доход в условиях нового порядка исчисления подоходного налога, работники, которые потеряют в нетто-доходе, вынуждены будут добиваться повышения брутто-зарплаты, чтобы вернуться к привычному уровню расходов. Новая система налогообложения вполне может спровоцировать рост заработной платы в определенных сферах. Если эта тенденция окажется сильной, она может повлечь за собой и рост цен.

Источник: https://ee.sputniknews.ru/society/20170125/4612374/kak-podgotovitsja-novyj-podohodnyj-nalkg.html

Что такое подоходный налог

Государственная казна по большей части наполняется за счет налогов. Одним из самых существенных для пополнения бюджета является НДФЛ – налог на доходы физлиц и предпринимателей. Что же такое НДФЛ, кто обязан его платить и как можно законно его вернуть – рассказываем далее.

Что такое НДФЛ, или простыми словами подоходный налог – это вычет из доходов граждан, которые трудоустроены в РФ (то есть это сбор с заработной платы) или ведут предпринимательскую деятельность на ее территории (сбор с выручки или чистой прибыли). Его обязаны платить не только резиденты, но и нерезиденты страны, если они получают доход в России, который признан объектом налогообложения.

Что является объектом подоходного налога? Согласно статье 209 НК РФ, это доход, полученный плательщиком на территории страны или за ее границами (в случае если его получил резидент РФ). Также объектами признаются доходы, полученные нерезидентами в России.

В основном физические лица уплачивают подоходный налог с зарплаты. В таком случае у гражданина не возникает обязательства подавать декларацию в ИФНС. Уплата в казну высчитывается каждый месяц без предоставления каких-либо документов (по уплате НДФЛ за сотрудника отчитывается работодатель).

В большинстве случаев подоходный налог из заработной платы физических лиц составляет 13 процентов. Не стоит забывать, что еще 4 ставки. Какая из них будет применена, зависит от категории плательщика и вида доходов. НДФЛ удерживается не только с зарплаты физлица, но и с других материальных начислений.

Самозанятые граждане и предприниматели тоже обязаны платить НДФЛ, но только в этом случае они должны подавать ежегодную декларацию в ФНС. Если проигнорировать эту обязанность, то будут начислены пени и штрафы и размер долга перед государством возрастет.

Важно: если подоходный налог ежемесячно отчисляют из заработной платы, но в этом налоговом периоде физлицо получило дополнительный доход, то ему придется внести деньги в бюджет. Это значит, что уплата НДФЛ с зарплаты не освобождает от обязательств перед государством в случае, если был получены дополнительные поступления финансов, с которых предусмотрена уплата по закону.

Что входит в подоходный налог

Что входит в подоходный налог и с чего он берется? Ответы на эти вопросы важно знать каждому налогоплательщику, так как незнание законов не освобождает от штрафов и пеней за неуплату и просрочку. Обязанность уплачивать и самостоятельно подавать декларацию возложена на:

  • предпринимателей (ИП);
  • нотариусов и адвокатов а также других специалистов, предоставляющих услуги в частном порядке;
  • граждан, чей доход возник после продажи имущества, которым они владели менее трехлетнего периода;
  • граждан, которые получают деньги за аренду имущества;
  • тех, кто имеют доход от лица, не являющегося налоговым агентом. В случае с зарплатой физлицо не заботиться об уплате НДФЛ, за это отвечает его налоговый агент – работодатель; резидентов, получивших финансовые перечисления из других стран.

С чего берут подоходный налог, кроме вышеописанных ситуаций? Обязаны также уплачивать НДФЛ те, кто получил в качестве наследства произведения искусства, авторские права на книгу, на научный труд или изобретение. При условии, если было получено вознаграждения за эти объекты.

Налоги взимаются с лотерейных выигрышей и прочих призов (если приз больше 4 тысяч рублей), а также если происходит дарение денег от другого физлица, не являющегося родственником или членом семьи.

Согласно статье 217 Налогового Кодекса России, НДФЛ не уплачивается, если:

  • имущество до продажи числилось в собственности более трех лет;
  • доходы – это результат наследования.
  • доходы приняты в подарок от кровных или не кровных родственников (сестра, брат, мать, жена, муж).

Также не облагаются налогом социальные выплаты – пенсии, стипендии, алименты, пособия по инвалидности и т.д.

За что мы платим и от чего зависит подоходный налог

За что мы платим, к чему относится подоходный налог и зачем его вносить? НДФЛ является прямым местным налогом, который пополняет бюджет области, а также населенного пункта, где работает или получает доход физическое лицо или ИП.

До 85% исчисленного отправляется в региональный бюджет и лишь 15 – пополняет казну города, поселка. На что тратятся выплаты? На социальные нужды – образование, ремонт дорог, здравоохранение, экологию и прочее.

Из чего состоит подоходный налог и от чего зависит его размер? Чтобы рассчитать НДФЛ, нужно знать налоговую базу и ставку. База – это, то из чего вычитается подоходный налог, то есть полученный доход. Ставка – процентное значение взыскания из прибыли, то есть сколько процентов гражданин заплатит из своей зарплаты или иных поступлений. Для расчета НДФЛ нужно знать базу и ставку, которая может быть разной в зависимости от статуса плательщика и вида полученной прибыли.

Выделяют 2 статуса плательщиков:

  • резиденты – те, кто пробыл в стране минимум 183 календарных дня в облагаемом году;
  • нерезиденты – лица, не пребывающие в стране установленное законом количество дней, но получающие доход на территории РФ.

В чем разница между этими двумя статусами? Резиденты платят из большинства своих доходов 13% – при получении зарплаты, при продаже имущества, при оплате услуг по гражданско-правовому договору и прочее.

Важно: с 2015 г. коэффициент на дивиденды для физических лиц-резидентов составляет 13%, а не 9, как было ранее. При этом нерезиденты уплачивают в этом случае 15% от дивидендов за владение ценными бумагами.

Если нерезидент не входит в группу лиц, которые:

  • ведут трудовую деятельность в стране;
  • являются высококвалифицированными специалистами, приглашенными для работы из другого государства;
  • работают в России и являются участниками госпрограммы по содействию в переселении соотечественников, которые проживали за границей, а также их семей, что добровольно переехали в РФ;
  • трудоустроены на суда, ходящие под российским флагом,

то он уплачивает со своих доходов не 13%, как резиденты и льготные категории нерезидентов, а 30.

Кроме того, ставка зависит и от вида дохода. Например, лотерейные выигрыши и другие финансовые призы, а также проценты от банковских вкладов (если процент по вкладу превышает установленный законом размер), облагаются по коэффициенту 35%.

За что можно вернуть подоходный налог

Не все знают, что в определенных случаях подоходный налог можно возвращать: рассказываем, как и за что.

Некоторые категории граждан имеют право на возврат подоходного налога, то есть уплаченного НДФЛ, но его можно вернуть только, если их доход облагается по 13-процентной ставке. Чтобы получить часть уплаченного, нужно оформить вычет. Это сумма, на которую реально уменьшить облагаемый доход. Также это может быть компенсация расходов, которые входят в категорию налоговых вычетов.

На стандартный вычет, что уменьшает базу, имеют право родители, на попечении которых есть дети, не достигшие совершеннолетия, или студенты, курсанты и т.д. на очной форме обучения (если их возраст до 24 лет). За первого ребенка полагается возврат в 1400 рублей, такая же сумма и за второго; за третьего ребенка и последующих – 3 тысячи рублей за каждого.

Указанные размера не выплачиваются, а уменьшают размер налоговой базы. То есть ежемесячно облагается НДФЛ не вся заработная плата, а сумма с учетом вычета (вместо 40 тысяч рублей – 38.600).

Что нужно для возврата подоходного налога, или, вернее, получения такого вычета:

  • подать заявление работодателю с указанием сведений о таком праве;
  • подтвердить свое право документально (свидетельство о рождении ребёнка, справка из вуза и прочее).

Если стандартный вычет не был произведен работодателем или его объем был неполным, то плательщик может подать соответствующую декларацию. Сделать это нужно до конца года (установленной даты нет).

Кто еще имеет право на возврат уплаченного по стандартному вычету – указано в статье 218 НК РФ.

Кроме стандартного вычета, есть еще имущественный, социальный, инвестиционный, профессиональный и при убытках от срочных сделок и операций с ценными бумагами.

Физлицо, уплачивающее НДФЛ, имеет право вернуть 13% подоходного налога. Рассчитывать на компенсацию можно в случае:

  • прохождения платного лечения;
  • обучения (собственного, ваших детей, родственников). При этом плательщиком в документах должно быть указано лицо, которое претендует на вычет;
  • оплаты медицинских препаратов;
  • приобретения жилья, строительства дома или покупки земли для возведения дома и прочего. Узнать обо всех расходах, по которым предоставляется вычет, можно на сайте ФНС.

Важно: плательщик имеет право получить социальный вычет за покупку жилья, обучение и т.д. не позднее 3-х летнего периода после социальных расходов.

Что необходимо, чтобы вернуть подоходный налог? Для этого нужно подать декларацию в ФНС, а также представить документы, чтобы подтвердить право на любой вид вычета.

Лица, которые не вносят НДФЛ, то есть неработающие и ИП, ведущие деятельность по специальному налоговому режиму, не могут претендовать на вычет.

Для возвращения НДФЛ должны быть выплачены все налоги. Узнать, есть ли долг перед государством, и погасить его можно прямо сейчас на нашем сайте без регистрации.

Источник: https://avtonalogi.ru/articles/chto-takoe-podokhodnyi-nalog

Возврат подоходного налога, налоговые льготы и вычеты 2020

Как известно, основная ставка подоходного налога в 2018 году, как и прежде, будет составлять 13%, и на основании нее будет происходить расчет и уплата НДФЛ. Но есть ряд случаев, когда плательщик налогов может вернуть часть или полностью уплаченный налог с заработной платы, если для этого у него имеются все основания для налогового вычета. Какими же могут быть основания?

Оснований для налогового вычета может быть много. Например, вы купили квартиру или потратили деньги на лечение и обучение. В таком случае, часть доходов будет освобождена от уплаты налогов с применением к ним льгот или налоговых вычетов. Случаи, когда физическому лицу предоставляют льготы по НДФЛ

Случаи, когда физическому лицу предоставляют льготы по НДФЛ

— при строительстве собственного жилья;

— при покупке недвижимости или автомобиля;

— при ипотечном кредите;

— при собственном обучении или обучении детей;

— при лечении и покупке лекарств;

— при приобретении страхового полиса ДМС;

— при добровольном пенсионном страховании;

— при денежных взносах на благотворительные цели;

— при пожертвовании религиозным организациям.

Возврат подоходного налога происходит по имущественным и социальным налоговым вычетам, который осуществляется налоговым агентом (бухгалтерией предприятия), обязанным в течении 10-дневного срока рассмотреть заявление налогоплательщика, приняв соответствующие меры.

Кроме того, налоговый агент должен сообщать налогоплательщику про каждый случай переплаты, если таковой будет иметь место. Излишне удержанная сумма возвращается налогоплательщику за счет платежей по НДФЛ, которые подлежат перечислению в бюджет, как с доходов данного физического лица, так и с доходов других налогоплательщиков.

Срок, который отводится на все эти действия — три месяца с момента подачи заявления плательщика.

Налоговая льгота по подоходному налогу с физических лиц

Размер налоговой льготы определяется видом вычета, на основании которого она предоставляется. Существуют предельные суммы, которые могут быть возвращены налогоплательщику.

Если основанием для возврата подоходного налога является покупка недвижимости, то можно вернуть не более 260 тысяч рублей, если ипотечный кредит — до 13% от суммы процентов, а если обучение или лечение — не более 15 600 рублей на себя и 6 500 рублей по каждому ребенку.

Если приобретаются дорогостоящие лекарства, то предельный размер льготы может составить не более 13% от уплаченной суммы. Если же основанием для возврата подоходного налога является благотворительная деятельность, то тогда плательщику может быть возвращено до 25% удержанного налога за год.

Что нужно для возврата подоходного налога в 2020 году?

Для того, чтобы вернуть уже уплаченный подоходный налог в государственный бюджет, необходимо провести основательную работу, чтобы подготовить все нужные документы.. Для этого вам потребуется собрать и предоставит следующие документы::

• заполненная налоговая декларация по форме 3-НДФЛ

• документы, подтверждающие произведенные расходы

• заявление на социальный или имущественный вычет

• взаимодействия гражданина с налоговой инспекцией

Основными проблемами, с которыми сталкиваются плательщики, оформляющие документы по возврату подоходного налога являются неправильно заполненная налоговая декларация формы 3-НДФЛ, сложности подтверждения сделанных расходов, представление неполного комплекта документов, а также неточности в заявлении на налоговый вычет.

Последняя причина наиболее часто служит отказом в предоставлении льгот по налогу на доходы физических лиц, связанных с ипотечным кредитованием или наличием совместной собственности. Часто возврат подоходного налога не может быть осуществлен из-за указания неверных реквизитов банка, куда должен будет производиться платеж.

Источник: http://bs-life.ru/finansy/nalogy/vozvrat-nalogov.html

ЭТО ИНТЕРЕСНО:  Что является примером административного правонарушения
Понравилась статья? Поделиться с друзьями:
Блог честного юриста