Налоговый вычет при покупке квартиры

Что такое налоговый вычет при покупке квартиры и как его можно получить?

налоговый вычет при покупке квартиры

Понятие «налоговый вычет» и все, что с ним связано

Время чтения: 6 минут

Налоговый вычет составляет 13%

Налоговый или имущественный вычет — это сумма, которую государство компенсирует собственнику при покупке жилья. Существуют вычеты не только на приобретение квартиры или дома, но в этой статье мы поговорим именно о них.

Вокруг средств, которые государство отдает обратно собственникам недвижимости, роится множество слухов и догадок. Одни люди искренне считают, что лично президент им обязан компенсировать стоимость квартиры в размере 260 000 рублей. Другие, не вдаваясь в подробности процедуры, полагают, что им заплатят сразу 2 миллиона. Однако, прежде, чем требовать с государства деньги, следует разобраться, в каких случаях и кому компенсация полагается.

Что такое налоговый вычет?

Тот, кто полагает, что имущественный вычет — это подарок от государства «на бедность» — ошибается. Это, скорее, возврат налогов или отказ от их взимания на определенный срок.

Большинство людей является честными налогоплательщиками, регулярно недополучающими 13% заработной платы. Именно от подоходного налога можно временно «избавиться», приобретя в собственность жилье. Сделать это разрешается только 1 раз, согласно положениям о налоговом вычете.

По задумке власть имущих, подобная льгота предназначена для стимуляции граждан к улучшению жилищных условий.

Сумма, которую владелец квартиры может получить от государства, составляет от 1 до 2,6 млн рублей, в зависимости от стоимости жилья и количества налогов, уплаченных в бюджет. Государство готово вернуть гражданину 13% средств с максимальной суммы — 2 миллиона рублей.

Конечно, жилье во многих случаях стоит гораздо дороже. Однако, налоговый вычет возвращается только с 2 миллионов, если сделка была совершена после 2008 года. Если раньше — 13% отсчитывается максимум от 1 миллиона.

Итого, если вы имеете «белую зарплату» с регулярными выплатами подоходного налога в бюджет, то налоговый вычет позволит вам в конце года вернуть себе эти 13% . Если вы налогов не платите вообще или налоги совсем маленькие из-за зарплаты, выдаваемой «в конверте», то вычетом при покупке жилья воспользоваться либо не удастся вообще, либо сумма будет ничтожной.

Для кого предназначен и для кого не предназначен налоговый вычет?

Налоговый вычет при покупке квартиры доступен гражданам, которые регулярно платят налоги

Государство готово возместить налог при покупке недвижимости резидентам РФ, которые получают регулярный доход и платят налоги.

Имущественный вычет можно получить при покупке жилья как на первичном, так и вторичном рынке. «В зачет» идет любая недвижимость: жилой дом, квартира, комната, дача, садовый домик, земельный участок, а также доля какого-либо имущества. Государство также может компенсировать часть % от погашения ипотечного кредита и стоимость отделки помещения.

Когда купленная недвижимость оформляется на нескольких собственников, налоговый вычет делится на всех, согласно их долям. Так, например, если супруги владеют жильем 50/50, то и сумма вычета будет разделена между ними пополам.

Можно также написать заявление, чтобы доли были перераспределены. Например, жене досталось 70% суммы, а мужу 30%. Возможно, такая схема расчета скоро уйдет в прошлое. Минфин предлагает в полном объеме выдавать налоговый вычет каждому собственнику доли в квартире или доме.

Но пока действует старая схема, а новая находится в подвешенном состоянии.

Налоговый вычет не предназначен для:

  • Студентов
  • Военных
  • Не резидентов РФ
  • Сирот до 24 лет
  • Лиц, которые зарабатывают на жизнь народными промыслами

Также в выплате имущественного вычета государство может отказать в случаях, когда сделка купли-продажи оформляется между взаимозависимыми личностями (родственниками или начальником и подчиненным, например), производится с учетом средств материнского капитала или за счет работодателя.

Способы получения налогового вычета при покупке квартиры

Получить налоговый вычет можно по месту работы или через налоговую службу

1. По месту работы. Если говорить очень утрированно, то в течение года человек просто получает официальную зарплату на 13% больше, чем раньше. Предприятия охотно выплачивают сотрудникам компенсации, поскольку сами не несут дополнительных расходов.

Для того, чтобы оформить имущественный вычет по месту работы, бухгалтерия попросит предоставить постановление из налоговой инспекции. Для его получения нужно съездить в налоговую и написать заявление. О перечне дополнительных документов лучше узнать там же.

Если человек трудоустроен в нескольких местах одновременно, то вычет предоставляется только одним предприятием.

2. Через налоговую службу. Она вернет уже уплаченный подоходный налог, если в конце года подать декларацию о доходах и написать соответствующее заявление. Важно, чтобы в этом году все налоги были полностью уплачены. Служба будет рассматривать вопрос в течение, максимум, 3 месяцев, после чего, в случае положительного решения, направит средства на указанный гражданином счет.

Если человек работает в нескольких местах одновременно, то налоговая служба при подсчете компенсации, учитывает налоги, поступившие от всех работодателей. Сумма выплат при этом растет.

После оформления налогового вычета собственник может смело продавать недвижимость (если есть такая необходимость). Однажды запущенный механизм по выплате средств уже не остановится. Ведь продажа жилья ни в кой мере не отменяет факта его приобретения.

Налоговый вычет от государства получить можно и нужно, пока сохраняется такая возможность. В Испании, например, аналогичная система не продержалась и года. Власти быстро свернули ее в рамках пакета антикризисных мер.

В России налоговый вычет до сих пор существует, и для этой процедуры даже не требуется большого количества документов. Мы специально не приводим в этом материале их список, потому что в налоговой службе какие-то бумаги могут запросить, а какие-то нет.

Приведенный в статье перечень был бы очень приблизительным. Уточнить список лучше в налоговой инспекции по месту регистрации.

Источник: https://spbguru.ru/advice/407-chto-takoe-nalogovyj-vychet-pri-pokupke-kvartiry-i-kak-ego-mozhno-poluchit

Инструкция: Как получить налоговый вычет при покупке квартиры? / Sibdom.ru

налоговый вычет при покупке квартиры

Если вы купили недвижимость в 2017 году, в 2018-м вы можете вернуть часть уплаченного вами подоходного налога.

Согласно налоговому кодексу, вы можете получить налоговый вычет со стоимости квартиры (нескольких квартир) в максимальном размере 260 тыс. рублей (13% от 2 млн рублей). Кроме того, если на покупку квартиры вы брали ипотечный кредит, то вы можете вернуть еще налоговый вычет с заплаченных банку процентов. Его максимальный размер 390 тыс. рублей (13% от 3 млн рублей).

При покупке каких объектов можно вернуть налоговый вычет?

Жилые дома, квартиры, комнаты и доли в этих объектах; земельные участки, предоставленные для индивидуального жилищного строительства и доля в них. Однако заявить налоговый вычет по участку можно только после того, как на этом участке будет зарегистрирован жилой дом. Не положен налоговый вычет за покупку дачного дома, в документах на который указано, что объект является «жилым строением» (письмо Минфина РФ № 03-04-07/7700 от 15 февраля 2018 года).

Когда нужно подать заявление на налоговый вычет?

Подать декларацию на налоговый вычет можно в любой момент сразу после завершения года, в котором была куплена квартира. Особым образом определяется срок, после которого можно подавать заявление на возврат налогового вычета, для квартир, купленных по договору долевого участия в строительстве. Отсчет этого срока начинается с момента подписания акт приема-передачи квартиры.

Декларация подается в налоговую инспекцию по месту жительства (месту постановки на налоговый учет). Ограничений по срокам для получения налогового вычета при покупке квартиры не установлено. Единственное исключение- если в прошлом году вы не только покупали, но и продавали недвижимость, тогда декларацию нужно подать вместе с остальными документами до 30 апреля 2018 года. Подать документы на получение налогового вычета можно и за тот объект, который к этому моменту уже продан.

Какие документы нужны для получения налогового вычета?

Для получения налогового вычета нужно подать в налоговую инспекцию декларацию о налогах за прошедший год в форме 3-НДФЛ, справку по форме 2 — НДФЛ с места работы, заявление, а также документы, подтверждающие приобретение объекта (этот реестр отличается в разных инспекциях города, образец заявления и реестр можно найти здесь (ссылка). Кроме того, потребуется выписка из банка с указанием реквизитов банковской карты или счета для перечисления денег.

Если недвижимость покупалась с привлечением ипотечных средств, дополнительно нужны кредитный договор и справка об уплаченных по ипотечному кредиту процентах.

Когда покупатель сможет получить деньги?

«На возврат налогового вычета дается 4 месяца: 3 месяца должна занимать проверка предоставленных в инспекцию и 1 месяц перечисление денег, однако на практике сроки значительно меньше, но все зависит от периода подачи декларации, — объясняет налоговый консультант, директор компании «Аутсорсинг» Ольга Ботова, — Те, кто подали декларацию в первых рабочих днях января, смогли вернуть налог уже через месяц».

Если в течение четырех месяцев средства на счет не поступают, значит, у инспектора возник какой-то вопрос по поданным данным.

«Если предоставленная декларация верная, но каких-либо документов не хватает для проверки, инспекторы обычно звонят по телефону, указанному в декларации и просят донести нужные документы.

Если налогоплательщик предоставляет эти документы в течение 2-3 дней, то на срок проверки это не повлияет, — рассказывает Ольга Ботова», — Другое дело, когда допущены неточности в самой декларации. Например, самая распространенная ошибка — в декларации на налоговый вычет не указана продажа автомобиля.

В таком случае составляется новая декларация (ее еще называют уточняющая или корректирующая) и тогда отсчет срок 4 месяца начинается заново с момента подачи этой декларации».

Использование материалов допускается, только при наличии активной ссылки на портал Sibdom.ru

Источник: https://www.sibdom.ru/journal/1781/

Налоговый вычет при покупке недвижимости: два способа подарить себе 260 тысяч рублей

налоговый вычет при покупке квартиры

Сегодня практически каждый покупатель недвижимости знает, что ему полагается имущественный налоговый вычет. То есть, он может не платить налог на доходы физических лиц (НДФЛ, ставка 13%) с 2 млн. руб. (если стоимость жилья не меньше этой суммы) и таким образом прибавить к своему доходу 260 тыс. руб. Это право закреплено в статье 20 Налогового кодекса РФ. В этой же статье указаны два способа получения налогового вычета: у работодателя и у налогового органа (т.е. из бюджета).

ЭТО ИНТЕРЕСНО:  Проверка налогов по инн физического лица

Данная статья является справочно-информационным материалом, вся информация в ней представлена в ознакомительных целях и носит исключительно информационный характер.

Напомним, что право на имущественный налоговый вычет имеет каждый россиянин, но только один раз в своей жизни, — при покупке одного объекта недвижимости, правда, не обязательно первого. Если не использовать это право, покупая первую в жизни квартиру, то за возвратом НДФЛ можно обратиться при покупке второго, третьего и т.д. жилья.

Чтобы его получить, нужно прежде обратиться в налоговую инспекцию по месту постоянной регистрации. «Если регистрация временная, то следует встать на учет в местной налоговой инспекции», — советует Светлана Оганджанянц, налоговый консультант компания «NALOGOVMALO.RU», член Палаты Налоговых Консультантов РФ.

Список требуемых для получения вычета документов желательно уточнить заранее, он периодически меняется. Но перед тем, как их собирать, надо определиться — каким способом хотелось бы получить налоговый вычет:

1) у работодателя или

2) из бюджета, через налоговый орган

«Если вы решили использовать первый способ, нужно получить в налоговой инспекции уведомление на имя работодателя. Работодатель на основании уведомления пересчитает налоговую базу с начала года и не будет удерживать с вашей заплаты НДФЛ, пока вы полностью не используете вычет — 260 тыс. руб.», – рассказывает Светлана Оганджанянц.

Фактически на какой-то период ваша зарплата увеличится на 13%. Вернут и уже уплаченный в текущем году НДФЛ (если получить уведомление в апреле, то работодатель вернет НДФЛ за январь-март).

Если жилье куплено в ипотеку, то вы ежегодно, пока погашаете кредит, имеете право на возврат 13% от суммы оплаченных процентов по кредиту, и размер вычета в этом случае не лимитирован.

При оформлении вычета через налоговый орган, получить всю сумму причитающейся выплаты можно только по итогам прошедшего года: если вы купите квартиру, например, в сентябре, то за вычетом сможете обратиться лишь в следующем году.

Чтобы воспользоваться этим способом, придется заполнить налоговую декларацию 3 НДФЛ и написать заявление. Поскольку декларации подаются в апреле, сейчас самое время оформлять налоговый вычет. «По закону (ст.

88 НК РФ) на проверку декларации и принятие решения о предоставлении вычета налоговым органам отводится 3 месяца. После получения на руки положительного решения, деньги переводятся на ваш счет, — рассказывает Светлана Оганджанянц.

Ирина Федулова, ведущий аудитор фирмы «Ажур-Аудит», предупреждает, что процедура перечисления денег длится «как минимум месяц со дня подачи заявления о вычете».

Скорость рассмотрения вопроса в налоговой инспекции: 30 дней по сравнению с тремя месяцами при возврате НДФЛ из бюджета», — добавляет Ирина Федулова(«Ажур-Аудит»).И как только вы подадите в бухгалтерию на работе уведомление о вычете, с вас перестанут удерживать подоходный налог и со следующей зарплатой вернут уже выплаченный вами НДФЛ.

+ «Возврат может быть сведен к единовременной выплате», — сообщает Ирина Федулова. И чем ближе к концу года подается уведомление, тем больше будет сумма единовременного возврата удержанного ранее НДФЛ.

Минусы:

Если зарплата (менее 1 млн. руб. в год) не позволяет выбрать всю сумму вычета за один год, то остаток можно получить только в следующем году, для чего опять придется подавать документы в налоговую инспекцию и проходить всю процедуру оформления вычета.

НДФЛ может вернуть только один работодатель. «Если вы в процессе получения вычета увольняетесь или что-то происходит с вашим работодателем, то новое уведомление в текущем налоговом периоде получить весьма проблематично», — поясняет Светлана Оганджанянц («NALOGOVMALO.RU»).

«Если вы трудитесь на нескольких работах, то в совокупности сумма возвращаемого НДФЛ может быть гораздо больше той, которую можно вернуть по одному месту работы, но так как уведомление оформляется только на одного работодателя, то вернется меньше, чем удержано со всех доходов в течение года», — добавляет Ирина Федулова («Ажур-Аудит»). Свое вы все равно получите, но только у выбранного работодателя, т.е. возвращение НДФЛ растянется во времени и может перейти на следующий год.

Способ № 2: получение денег через налоговый орган (из бюджета)

Плюсы:

+ Налог возвращается сразу со всех источников дохода, то есть у всех работодателей.

+ Появляется возможность суммировать имущественный и социальный вычеты (на обучение, лечение). Все вычеты, которые вам полагаются в текущем году будут выплачены единовременно. Об этих достоинствах нам сообщил Филипп Кабин, генеральный директор компании «Персональный Аудит».

+ Возможность получить весь вычет всего лишь за одно посещение налоговой службы. Во-первых, всегда зачисляется единая сумма в размере удержанного налога не менее чем за год, что для многих эффективнее ежемесячного увеличения зарплаты на сумму невзимаемого НДФЛ», — говорит Ирина Федулова («Ажур-Аудит»).

Однако если вся сумма вычета будет больше, чем удержанный за год подоходный налог, то остаток перенесут на следующий год и придется повторно проходить всю процедуру оформления вычета. Избежать этого можно, заявив о применении налогового вычета к доходам сразу за несколько лет, максимум – за три года. Например, граждане с ежемесячным доходом около 55 тыс.

смогут получить всю сумму вычета единовременно, единственно – но не менее чем через 3 года после покупки квартиры (правда, в условиях растущей инфляции это не всегда выгодно).

Нужно собирать со всех работодателей справки о доходах по форме 2-НДФЛ. Опять-таки, проблемы возникнут, если бывший ваш работодатель переехал или закрыл компанию.

Процесс длится довольно долго, и быстро деньги не вернешь. Допустим, если вы купили квартиру в январе-феврале, то возврат НДФЛ придется ждать более года. «Затребовать возврат подоходного налога в этом случае можно только по окончании налогового периода, т.е.

календарного года», — отмечает Филипп Кабин («Персональный Аудит»).

Учтите, что проверка, которая длится 3 месяца со дня подачи декларации, может затянуться, — предупреждает Ирина Федулова («Ажур-Аудит»): «Возможно проведение встречных проверок партнеров по сделке, отправление запроса с вопросом о возможном применении вычета ранее по прежнему месту жительства и т.п.».

Если даже с документами все будет в порядке, могут возникнуть другие неприятные моменты: «Не всегда выдерживается срок выплаты удержанного НДФЛ, бывают случаи, когда в бюджете просто нет денег. А казначейство часто ошибается при оформлении платежных поручений», — говорит Ирина Федулова.

Какой способ выбрать?

Тут все зависит от целей, которые вы перед собой ставите, и от ваших доходов.

Действовать через работодателя выгоднее, если:

— Зарплата невелика, а срочно нужны деньги, тогда вы будете получать «повышенную» зарплату.

— Нужна большая сумма денег, и есть опасения, что при ежемесячных выплатах все растратится. Но вычет у работодателя лучше оформить в конце года (при условии, что квартира куплена в начале года), чтобы вернуть удержанный НДФЛ одной суммой.

— Зарплата высокая. Можно рассчитать, когда сумма удержанного НДФЛ сравняется с размером вычета (напомним, что при покупке жилья он составляет 260 тыс. руб.) и получать уведомление на вычет в этот момент. И чем выше зарплата, тем быстрее вы выберете сумму вычета.

И даже если квартира куплена в конце года, может оказаться, что выгоднее возвращать налог через работодателя, но не в начале года, а скажем в апреле или мае, так как, учитывая более длительный срок рассмотрения заявки на получение вычета из бюджета, по месту работу все можно получить немного быстрее.

Важно ежемесячное увеличение дохода — даже при нескольких работах выгоднее получать налоговый вычет на одной из них по уведомлению.

— Вы полностью уверены в сохранности своего рабочего места как минимум в текущем году.

Обратиться в налоговый орган выгоднее, если:

— Зарплата маленькая, но нужна большая суммавычета, то его «можно получить в налоговой инспекции, заявив доход за три года», — утверждает Ирина Федулова («Ажур-Аудит»).

— Вы хотите как можно меньше общаться с налоговиками, то стоит поступить аналогично — получать вычет из бюджета сразу за несколько лет.

— Вы трудитесь у нескольких работодателей — получение вычета через налоговую службу может оказаться предпочтительнее.

 — Вы собираетесь менять работу либо не уверены в жизнеспособности вашей компании.

— Вы не желаете сообщать коллегам о приобретении квартиры.

— Нужна большая сумма денег, и есть опасения, что при ежемесячных выплатах все растратится.  Совет — получить вычет из бюджета при условии, что квартира куплена в конце года.

Короче говоря, жизнеспособны оба способа получения вычета, и оба применяются на практике – выбирайте, что вам подходит.

ЭТО ИНТЕРЕСНО:  Не приходит налог на квартиру что делать

Документы к статье

Источник: https://www.metrinfo.ru/nalog/articles/nalogovyy-vychet-pri-pokupke-nedvizhimosti-dva.63657.html

Налоговый вычет за покупку квартиры

Кроме затрат на покупку или строительство можно включать в суммы вычета %, уплачиваемые по целевым займам на приобретение, строительство и ремонт жилья, на покупку земли под строительство, по ипотечным кредитам и т.п. (так называемый процентный вычет). Однако штрафы, неустойки, пени по просроченным платежам не входят в этот перечень. Максимум 2 млн. за недвижимость + 3 млн. за проценты.

страницы

Каждый житель Российской Федерации, получающий доходы может получить назад тринадцать процентов обратно с уплаты подоходного налога НДФЛ.

Налоговый вычет — это льгота, которую предоставляет государство при совершении налогоплательщиком каких-либо важных или полезных действий. Это может быть покупка квартиры, оплата обучения или лечения, благотворительность, пенсионные взносы и прочее.

Важно знать, что если вы приобрели квартиру или улучшили свои жилищные условия другим способом, например строительство дома, то вы имеете право на имущественный налоговый вычет.

На что дается вычет?

  1. На новое и вторичное строительство или приобретение на территории Российской Федерации объекта жилой недвижимости (долей в них), земельных участков под них;

  2. На погашение процентов по целевым займам (кредитам, ипотека), полученным от российских организаций или индивидуальных предпринимателей, фактически израсходованным на новое строительство или приобретение на территории Российской Федерации жилья (доли (долей) в нем), земельного участка под него;

  3. На погашение процентов по кредитам, полученным в российских банках, для рефинансирования (перекредитования) займов (кредитов) на строительство или приобретение на территории РФ жилья (доли (долей) в нем), земельного участка под него.

Согласно пп. 2 п. 1 ст.220 НК РФ, если физическое лицо, уплачиваемое налоги, воспользовался не полностью правом налогового вычета на квартиру, то он имеет возможность получить эти выплаты  после того момента, пока этот вычет не будет использован окончательно.

При расчете налогового вычета на квартиры, в состав расходов входят, такие пункты, как:

  1. само приобретение квартиры или комнаты;
  2. приобретение в строящемся доме, который  на данный момент не эксплуатируется, прав на долю или квартиру;
  3. услуги или работа по строительству, отделке и достройки;
  4. подведение на жилой объект коммуникаций, а именно электро-, газо-, водоснабжения;
  5. покупка отделочных и комплектующих материалов;
  6. проектирование сметной финансовой  документации на использование отделочных работ.

Если в договоре указывается приобретение на незавершенное строительство квартиры, то  в этом случае возможен вычет расходов на отделку и достройку.

Налоговый вычет при покупке жилья (квартиры, комнаты и т.п.) не распространяется, если:

  1. выкуп  жилья произведен из финансовых средств материнского (семейного) капитала, работодателей, с помощью бюджетных средств;
  2. процесс купли-продажи произведен налогоплательщиком с заинтересованной стороной.

    В качестве заинтересованной стороны выступать могут физические лица, родители (усыновители), муж или жена, братья и сестры полнородные.

В случае желания совместного приобретения квартиры, совладельцы должны оформить имущество в общую долевую собственность.

в таком случае  размер вычета распределяется между совладельцами, в соответствии с их долями.

Какая сумма налоговый вычет за квартиру

В текущем году  сумма расходов на приобретение квартиры или покупку другого жилья составляет 2000000 рублей (13 % 260000 рублей).

При ликвидации процентов по  займам (кредитам) максимальная сумма расходов составляет 3000000 рублей.

Присутствует лимит суммы выплачиваемых процентов, принимаемых к вычету по кредитным обязательствам, которое распространяется на кредиты, взятые после 1 января 2014 года, а на суммы выплаченных процентов  по заему до 2014 года, предоставляется имущественный налоговый вычет полностью, без всевозможных препятствий.

Документы для налогового вычета на квартиру

Подготавливаем копии документов, подтверждающих право на жильё актуальный список на сайте налоговой, а именно:

Паспорт (копия главной страницы и страница с пропиской).
ИНН (копия).
Справка 2-НДФЛ с места работы.
Договор купли-продажи квартиры.
Заполненная декларация 3-НДФЛ.
Поскольку с 2016 года прекращена выдача свидетельства о государственной регистрации права собственности, вместо него налогоплательщик вправе в качестве подтверждающего документа представить выписку из Единого государственного реестра прав на недвижимое имущество и сделок с ним (ЕГРП).
подтверждающих расходы налогоплательщика при приобретении имущества (квитанции к приходным ордерам, банковские выписки о перечислении денежных средств со счёта покупателя на счёт продавца, товарные и кассовые чеки, акты о закупке материалов у физических лиц с указанием в них адресных и паспортных данных продавца и другие документы);
копию свидетельства о браке;

Физическое лицо, то есть гражданин, который уплачивает своевременно налоги, для получения налогового вычета за квартиру имеет право на вычет. Он должен подать следующие документы:

  1. налоговая декларация по форме 3-НДФЛ;
  2. по месту трудоустройства справка из бухгалтерии о финансовых средствах удержанных и начисленных налогах за прошедший отчетный период по форме 2-НДФЛ;
  3. копии документов на жилье, такие как:
    • свидетельство о государственной регистрации на квартиру;
    • договор о покупке квартиры;
    • акт о передаче квартиры налогооблагаемому лицу;
    • договор займа с графиком платежей использования заемных средств;
  4. ксерокопии платежных документов, таких как:
    • квитанции к приходным орденам;
    • банковские выписки о перечислении денежных средств с счета покупателя на счет продавца;
    • акты о закупке материалов у физических лиц;
    • выписки из лицевых счетов налогоплательщика;
    • справки организации, выдавшей кредит об уплаченных процентах за пользование кредитом;
  5. если приобретается совместная собственность, то необходимо предоставить копию свидетельства о заключении брака и письменного соглашения договоренности о распределении размера имущественного налогового вычета между мужем и женой;
  6. заполненная налоговая декларация с копиями документов, указывающих фактические расходы и право на получение вычета за покупку квартиры.

До окончания налогового периода у налогоплательщика есть возможность обратиться к работодателю на получение налогового вычета за покупку квартиры.

Осуществления такой процедуры происходит после того, как налогоплательщик сделает следующее:

  1. напишет заявление в произвольной форме на получение уведомления от налоговой о возможности налогового вычета;
  2. предоставит копии документов, подтверждающих силу на получение налогового вычета;
  3. по месту проживания предоставит в налоговые органы документы на получение уведомления на право получения налогового вычета, при этом приложив копии на право вычета;
  4. получит уведомление о праве на имущественный вычет, по истечении предъявленного срока (30 дней);
  5. уведомление от налоговой службы необходимо отдать работодателю, и получить гарантию для неудержания НДФЛ из суммы выплачиваемых физическому лицу доходов до конца текущего года.

В налоговом уведомлении отчетно видно сумма налога, необходимая к уплате, период уплаты налога, объект налога облажения, налоговая база. Такое уведомление передается физическому лицу лично под расписку, либо по почте заказным письмом с уведомлением, или в электроном виде через личный кабинет налогоплательщика.

Порядок получения вычета

  1. Заполняем налоговую декларацию (по форме 3-НДФЛ).
  2. Получаем справку из бухгалтерии по месту работы о суммах начисленных и удержанных налогов за соответствующий год по форме 2-НДФЛ.
  3. Подготавливаем копии документов, подтверждающих право на жильё, а именно:
  4. Подготавливаем копии платёжных документов:
  5. При приобретении имущества в общую совместную собственность подготавливаем:
  6. Предоставляем в налоговый орган по месту жительства заполненную налоговую декларацию с копиями документов, подтверждающих фактические расходы и право на получение вычета при приобретении имущества.

Источник: https://vichet.info/vyichet-na-kvartiru.html

Налоговый вычет при покупке квартиры

Данный налоговый вычет прописан в налоговом кодексе и направлен на то, чтобы предоставить гражданам возможность приобрести или улучшить свои жилищные условия.

Налоговый вычет рассчитывается от суммы, израсходованной на строительство или покупку квартиры. Если недвижимость приобреталась с помощью ипотеки, то налоговый вычет включает в себя также сумму процентов по кредиту. Важно, чтобы кредит был целевым, так как если использовался кредит без указания цели, то проценты по такому займу нельзя включить в сумму налогового вычета.

С 1 января 2014 года в России вступили в силу новые правила получения имущественного налогового вычета по ипотечным кредитам, а также по налогу на доходы физических лиц. Теперь налоговый вычет привязан не к объекту недвижимости, а к налогоплательщику.

Это означает, что в случае если имущество приобреталось супругами, то каждый из них может подать заявление на имущественный вычет в 2 млн руб. Соответственно, каждый из супругов сможет вернуть в семейный бюджет по 260 тыс. руб. при условии, что никто из них не заявлял вычет ранее.

До сих пор вычет по НДФЛ в размере 13% можно было получить только при покупке одного объекта и раз в жизни, с новыми правилами получение налогового вычета становится многоразовым. Также ранее, если квартира стоила меньше 2 млн руб., то неиспользованный остаток вычета «сгорал».

Теперь его можно использовать при покупке другого объекта.

При покупке квартиры без отделки или при строительстве дома в налоговый вычет дополнительно можно включить расходы на приобретение строительных и отделочных материалов, на оплату работ по строительству и отделке, а также другие расходы. Принятие к вычету расходов на достройку и отделку приобретенного жилья возможно в том случае, если в договоре купли-продажи указано приобретение именно незавершенного дома или квартиры без отделки.

Все эти расходы должны быть произведены за счёт собственных средств либо кредита, так как нельзя включать в налоговый вычет расходы, произведенные за счёт государственных субсидий, материнского капитала и других соцвыплат.

Ещё одно изменение, которое вступило в силу с 1 января 2014 года, — имущественный вычет по расходам на погашение процентов по кредитам. Поэтому те, кто купит квартиру в ипотеку с января 2014 г., получают ещё один финансовый бонус: кроме имущественного вычета, можно будет сэкономить и на процентах по кредиту.

Как установлено законом, размер данного вычета не может превышать 3  млн руб., то есть заёмщик вернёт «живыми» деньгами не более 390 тыс. руб., тогда как ранее такого лимита вообще не существовало. Предоставлять такой вычет будут всего один раз в отношении единственного объекта недвижимости вне зависимости от того, исчерпана эта трёхмиллионная сумма или нет.

Получить выплаты с процентов можно по мере уплаты процентов по кредиту.

Также есть ряд обязательных условий, которые должен учитывать заёмщик. К примеру, если вы приобретаете по ипотеке квартиру в новостройке, то вам придётся подождать, пока у вас на руках не окажется акт приёма-передачи жилья или свидетельство о праве собственности, так как этот документ необходимо предоставить в налоговую инспекцию.

Если ипотека оформляется в банке в иностранной валюте, то в этом случае заёмщик также имеет право на налоговый вычет. Но при его расчёте каждый ваш платеж пересчитывается в отечественную валюту по курсу Банка России на день внесения платежа.

Для того чтобы получить вычет по процентам, необходимо ежегодно подавать в налоговый орган пакет документов до момента полного погашения кредита: декларацию 3-НДФЛ; заявление на предоставление налогового вычета по форме налоговой по месту прописки; копию документов, подтверждающих право собственности на объект недвижимости; копию документов, подтверждающих понесённые расходы на строительство, ремонт или приобретение объекта недвижимости; копию документов, подтверждающих факт уплаты и сумму уплаченных процентов по целевому кредиту; справку о доходах по форме 2-НДФЛ и документ, удостоверяющий личность. Срок рассмотрения декларации длится не более трёх месяцев.

Если покупатель квартиры или дома принял решение возвратить свои средства через работодателя, то можно не ждать окончания налогового периода.

В этом случае необходимо обратиться в налоговую инспекцию и получить специальный документ — уведомление вашего работодателя о получении налогового вычета. Компания перестаёт удерживать подоходный налог с зарплаты, начиная с того месяца, когда был предоставлен документ.

Если вы работаете на нескольких работах, то необходимо учесть то, что получать имущественный налоговый вычет вы сможете только у одного из работодателей по своему выбору.

Срока давности для подачи заявления на имущественный налоговый вычет нет. В случае если квартира приобреталась более трёх лет назад, то вычет можно получить с доходов, полученных за последние прошедшие три года, подав в налоговую инспекцию декларации за эти периоды.

Самая популярная монета в мире «Филармоникер» — ДАЛЕЕ

Актуальная цена на монету «Георгий Победоносец» — ЗДЕСЬ

Середина мая 2014: палладий на максимуме 3-х лет

Источник: http://gold.ru/news/nalogovyj-vychet-pri-pokupke-kvartiry.html

Налоговый вычет при покупке квартиры в ипотеку особенности расчета и оформления

Предлагаем рассмотреть тему: «налоговый вычет при покупке квартиры в ипотеку особенности расчета и оформления» с комментариями профессионалов. Мы старались разъяснить все понятным языков и полностью раскрыть тему. Внимательно причитайте статью и, если возникнут вопросы, вы можете их задать в комментариях или напрямую дежурному консультанту.

В случае приобретения жилья в кредит у граждан Российской Федерации есть возможность получить часть потраченных средств от государства. Налоговый вычет при покупке квартиры в ипотеку имеет две составляющие: возмещение по цене недвижимости и по выплаченным процентам. Сначала, как правило, предоставляется первый вид компенсации, а потом второй.

Процедура возвращения денег достаточно простая, но имеет ряд существенных нюансов, которые нужно знать, например, кто не может претендовать на вычет, какой нужен будет комплект документов и как производится расчет. Получить необходимую информацию вы сможете из нашей статьи, где мы разберем подробно основные особенности процесса и дадим ряд советов тем, кто еще не воспользовался своим правом.

Первое, что необходимо выяснить владельцам жилья, купившим его в кредит, – имеют ли они право на имущественное возмещение. В соответствии с положениями действующего Налогового кодекса РФ, часть денег могут вернуть только плательщики налогов, перечисляющие в государственный бюджет 13% своих доходов по НДФЛ. При этом ипотека должна быть юридически оформлена – документы, подтверждающие получение кредита, входят в список необходимых при оформлении вычета.

Внимание! Возможность предоставляется не только россиянам, но и нерезидентам (исключительно физическим лицам) при условии легального трудоустройства и отчислений в бюджет от доходов.

Необходимо также, чтобы в договоре кредитования было четко прописано назначение средств – покупка жилья (вторичная недвижимость, квартира в новострое и т.д.). То есть, если вы использовали потребительский кредит, то затраты государство не компенсирует. Еще два случая, когда возвращение невозможно:

Нет видео.

(кликните для воспроизведения).
  • если сделка купли-продажи происходит между взаимозависимыми лицами, например, родственниками, супругами, опекунами;
  • когда получателем средств выступает ИП или юридическое лицо;
  • при использовании для приобретения недвижимости бюджетных денег или материнского капитала.

Существуют ограничения по выплатам гражданам, взявшим ипотеку, и это нужно учитывать еще на этапе оформления кредитного договора. Суммарно можно рассчитывать максимум на 13 процентов стоимости имущества, при этом за 1 календарный год выплатить вам могут не больше, чем вы перечислили в госбюджет, оплачивая подоходный налог. Итак, главными факторами, определяющими размер налогового вычета при взятии кредита на покупку квартиры, являются:

  • размер налога, выплаченного работодателем;
  • цена приобретаемого жилья.

Есть некоторые нюансы и ограничения, связанные с годом покупки квартиры. Например, если сделка произошла до 1 января 2014 года, то право на возмещение предоставляется один раз, сумма ограничивается 2 миллионами рублей, а проценты по ипотеке компенсируются в полном объеме.

При оформлении купли-продажи с 2014 года максимальная сумма возрастает до 3 миллионов рублей и возмещают деньги многократно (но в этом случае получить можно не больше 2 миллионов рублей, причем без выплат по процентам).

Если жилье приобретено до 2008 года, получателю предоставят не больше 1 миллиона рублей.

Калькулятор расчёта суммы возврата налога при покупке квартиры в ипотеку

  1. После исчерпания основного вычета и при небольших суммах выплат по процентам заявление на компенсацию в налоговую службу можно подавать раз в несколько лет, а не каждый год.
  2. Избежать дополнительных формальностей можно, добавляя в налоговую декларацию сведения о вычете по ипотечным процентам только после исчерпания возмещения по стоимости жилья.
  3. В соответствии с пп.

    4 пункта 1 статьи 220 Налогового кодекса, если кредит рефинансируется, то государство должно компенсировать средства и по первой, и по второй ипотеке. Главное – чтобы в новом соглашении с банком было указано, что деньги предоставляют именно для перекредитования.

  4. Заявления граждан могут рассматривать в течение 3 месяцев с момента подачи всех бумаг, а непосредственно пересчет займет еще 1 месяц.

  5. При неполучении возмещения по окончании вышеуказанных сроков вам нужно позвонить в общероссийский контактный центр ФНС, где вас соединят с нужным подразделением, и можно будет обозначить проблему.
  6. Тем, кто купил недвижимость в соответствии с договором обмена с доплатой, налоговый вычет также предоставляется.
  7. Если кредит оформляется супружеской парой, то каждый из них является претендентом на возмещение от государства. Они могут поделить его, договорившись между собой, например, при цене жилья более 4 миллионов, каждый может оформить вычет с 2 миллионов рублей.

Что касается способа получения имущественного вычета, то кроме традиционного визита в региональное подразделение Федеральной налоговой службы, все формальности можно решить онлайн. Для этого необходимо зарегистрироваться на официальном портале nalog.ru и воспользоваться соответствующей опцией в личном кабинете налогоплательщика.

Стать зарегистрированным пользователем могут:

  • граждане с действующей квалифицированной ЭЦП (электронной цифровой подписью);
  • те, кто авторизован на портале Госуслуг;
  • обладатели регистрационной карты (выдается в территориальных подразделениях ФНС).

Читайте так же:  Образец договора доверительного управления квартирой

Виртуальное оформление на порядок быстрее и удобнее, но требует предельной внимательности к заполнению полей заявления и сканированию документов.

К сбору пакета документов следует отнестись очень серьезно, поскольку даже при отсутствии одной необходимой бумаги либо неточности в заполнении бланков есть риск получения отказа. Список подаваемой документации включает:

    справку по форме 2-НДФЛ, подтверждающую размер перечисленных в бюджет налогов и размер доходов;

К услугам граждан два варианта возврата денег. Можно сделать все через работодателя либо напрямую, подав заявление в ФНС. Второй способ используется чаще, поэтому рассмотрим его последовательность поэтапно:

  1. Собираем установленный законом пакет документов (указан выше).
  2. Передаем бумаги письмом с уведомлением или непосредственно налоговому инспектору.
  3. Ждем окончания камеральной проверки налоговым органом. Какими бы ни были результаты, заявитель получит официальное уведомление.
  4. Если все в порядке, то в течение 30 дней можно ожидать перечисления денег.

Теперь вы знаете подробности о процедуре, необходимых документах и особенностях получения налогового вычета и можете использовать свое право на компенсацию средств.

– Как быстрее и выгоднее получить налоговый вычет при покупке квартиры

Не нашли ответа на свой вопрос?

Узнайте, как решить именно Вашу проблему – позвоните прямо сейчас:

Это быстро и бесплатно*!

Источник: https://mse69.ru/nalogovyj-vychet-pri-pokupke-kvartiry-v-ipoteku-osobennosti-rascheta-i-oformleniya/

Понравилась статья? Поделиться с друзьями:
Блог честного юриста